演示账套

做进项税额转出时，是对应每一笔分录做进项税额转出，还是直接按照一个总的金额直接做一笔分录做转出？

2022-12-05 16:28

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-12-05 16:30

同学你好对应每一笔分录做进项税额转出这样你最后可以查明细

快账用户7314 追问 2022-12-05 16:31

现在是查以前几年的账，有很多都要做转出，都要每一笔找出来对应做转出吗

快账用户7314 追问 2022-12-05 16:32

转出的报税的时候直接在当月申报转出就行了吧？

快账用户7314 追问 2022-12-05 16:32

报税时当月转出会导致当月要多交税吗？当月紧张不多的情况下

快账用户7314 追问 2022-12-05 16:34

比如当月销项税50万，进项税10万，一共要转出20万，那么当月要交税50-10+20=60万吗？是这样计算吗？

齐红老师解答 2022-12-05 16:37

同学你好对的这个要多交税

同学你好对应每一笔分录做进项税额转出这样你最后可以查明细

2022-12-05

您好，借：原材料等贷：应交税费-应交增值税-进项税转出

2024-10-12

你好，是不允许抵扣增值税吗？借管理费用贷应交税费应交增值税进项转出。

2021-01-14

借：主营业务成本贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）这个是不能退税部分的进项税额转出。如进项税采购的税率是13%，退税率是9%，就是其中存在4%（也就是13%-9%）不能抵扣进项税，就是进项税额转出部分，进项税额转出部分，计入主营业务成本。

2020-09-08

你好，未交增值税是转出未交增值税结转过来的。

2024-04-07

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