老师，账上4月进项3630元，进项税额转出530元，电子税务局增值税申报主表，进项3100元，那我怎么做账才能跟申报表的3100元一致了呀？
进项转出是什么业务的
-
Q
老师，账上4月进项3630元，进项税额转出530元，电子税务局增值税申报主表，进项3100元，那我怎么做账才能跟申报表的3100元一致了呀？
-
Q
电子税务局申报表的留抵进项税额是27926.68元，做账的留抵进项税额是27215.72元，那要怎么调平呢
-
Q
电子税务局申报的12月份进项税额留抵是30129.3元，但是账上的进项税额留抵是29418.34元，差了710.96元，以申报表的数据为准，那怎么调平账呢
-
Q
我们是服务业，有加计抵减的政策，增值税有加计抵减的700元，那我进项是不是多了700元可以抵扣，账上要怎么做才能和申报表上一致呢，账表相符
-
Q
老师，你好 我在4月份时，销项税额是811235.73，进项税额是811770.48，就有留抵税务534.75元，在做4月份增值税申报时，增值税销项和进项都做得零申报，我在6月份申报增值税时才发现 财务报表上的增值税应纳税额是247.56元，实际纳税782.31元，相差534.75，怎么处理？可以到税务局变更申报不？或者以后怎么处理 在下期报税时？
热门问答 更多>
-
老师Ktv需要报文化事业建设费吗
-
老师，请问一下，是不是像资产类的，交易性金融资产，应收账款的减值，存货的减值，长期股权投资，无形资产，固定资产，都是影响利润的科目，都是为了不忽悠股民，所做的分录？
-
给人家开发票额度不够了，多长时间更新呢
-
老师，我们是白酒制造业，仓库里包装物还有瓶子很多都是库存数大于账面数，假如税务部门检查我们应该怎么合理解释啊
-
物业服务费已开具专票，已确认收入，对方对发票已认证，对方中途撤离，要求退物业费，账务能处理吗
-
老师，企业的实际挖制人(不是法人)入到公司100万，公司用这100万兑成汇票，再用汇票进货，有钱后再还实际控制人100万，这样做有什么不妥吗
-
老师，请看下经营范围如下餐饮管理服务、商务信息咨询、展览展示服务、酒店管理服务、礼仪服务、企业管理服务；销售：酒店用品、厨房设备、厨房用品、洗涤用品、日用百货。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)许可项目：餐饮服务；食品销售(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)一般项目：棋牌室服务(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主，请问能开人力资源服务发票吗
-
老师在第一二三季度都是30万元在第四季度是120万这时第四季度就要按1%缴纳所得税对吧
-
老师，牙科中心账务处理我先看哪个模块？
-
无票收入报税了，现金需要转入公账吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
郭老师好，转出的是4月收到留底退税增值税的进项
是这个，借银存，贷应交税费_进项转出
我4月进项一共3630元，转出530元，本月的账就这样吗？是不是再写一个分录让他俩个对冲一下啊
借应交税费应交增值税进项转出530 应交税费应交增值税转出未交增值税3100 贷应交税费应交增值税进项3630
那这个未交增值税借方的3100元，怎4月就这样放着？如果5月还没有销项，又有进项，怎么处理呢
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费，未交增值税。
好复杂呀郭老师，简单来说就是4月的做您发的第一笔分录，进项和转出都消了，只剩借方应交税费应交增值税转出未交的3100元，就拉倒了，是吧？
你好，你也可以不做第一个和第二个结转的销项和进项不用做，但是你的销项和进项一直都有余额，只做需要交税的，结转增值税的，就可以借应交税费应交增值税，转出未交增值税，贷应交税费未交增值税。