您好,那您增加税前工资即可,否则不能扣除
我们公司一个员工工资7500,个税交了15,但是公司帮员工承担个税,实发7500,请问这个在计提工资的时候应该怎么写分录
你好老师,如果公司帮员工承担了他个人缴纳社保的那部分,主要是这个个人部分这笔钱,公司不扣员工工资了,公司承担了,应该怎么做账?
公司帮员工代交的个税,老板说发工资时不扣员工的个税了,公司出这笔个税钱,这个应该怎么做分录?记到哪里?
老师公司里的员工工资超过5000,要交个人所得税,公司代扣代缴了,但公司要从工资扣除这部分个税,该如何做分录
乙公司收了甲公司付的一笔钱,这笔钱是甲公司发给A员工的工资,甲公司报不了个税,所以乙公司报了A员工的个税,用收到这笔钱付给A员工工资,收到的钱比付给A员工的工资要多2000多(相当于好处费),这种乙公司收到甲公司付的这笔钱应该怎么做平?
老师消费税什么时候用组成计税价格
某企业2X20年5月份发生下列经济业务: 1.企业购入甲材料6000千克,单价48元,乙材料 4000千克,单价98元,增值税税率为13%,材料未到,款项未付。 2.企业通过银行支付上述购入的甲、乙材料的外地运杂费20000元,按材料重量比例分配。 3.上述甲、乙材料验收入库,结转其实际采购成本。 4.仓库发出材料,用途如下:生产A产品领用甲材料 1000千克,乙材料500千克;生产B产品领用甲材料 600千克,乙材料200千克;车间一般耗用领用甲材料 100千克。材料均为本期购入,按实际成本核算。 5.企业销售A产品,增值税专用发票注明的价款 4500000元,增值税税率为13%,款项收到存入银行。 6.企业通过银行发放职工工资685000元。 7.企业分配本期职工工资,其中A产品生产工人工资 340000元,B产品生产工人工资260000元,车间管理人员工资80000元,行政管理人员工资50000元。8.企业按各自工资额的12%计提住房公积金,按18%计提社会保险。 9.企业通过银行支付A产品的广告费100000元。 10.企业计提应由本期负担的银行临时借款的利息 个 5800元。 11.企业计提本期固定资产折旧,其中车间设备折旧额23000元,行政管理部门折1旧6000元。 12.企业通过银行支付本期管理部门的办公用品费 4200元。 13.将本期发生的制造费用按生产工人工资比例分配计入A、B产品的生产成本。 14.本期投产的A产品全部完工,验收入库,结转其实际生产成本。 15.结转本期已销A产品成本3000000元。 16.将本期实现的各项收入转入“本年利润”账户。 17.将本期发生的各项费用支出转入“本年利润”账户。 18.假设企业没有纳税调整项目,按25%的税率计算所得税。 19.将所得税费用转入“本年利润”账户。 20.将本期实现的净利润转入“利润分配”账户。要求:编制上述业务的会计分录。
老师,银行按规定加收的罚息为什么不是行政罚款,而签发空头支票就是呢
请问是帐益达记帐软件吗
办营业执照时候密码也不记得了怎么办
你好我想问下,我服装店营业执照几年前就没有了,都不记得营业执照上的编号啥的怎么在国家企业信用信息公示系统上操作呀
老师,公司的销售渠道营运资金周转期为正值,该企业为休闲零食企业,说明什么
老师,公司预收账款占用公司销售渠道营运资金较多,且其预收长款均来自于预收租赁款,吗该企业为休闲零食企业,可以说明该公司存在其只注重线下门店,资金回笼较慢的问题吗
原五险在山东聊城交现在工作调动山东临清,聊城那边都给我办理完了但是还显示就业没有取消,怎么处理
老师我想问下,企业销售渠道营运资金预收账款占比较多,且来源为预收租赁款说明什么问题
没听懂你的意思。怎么做分录?
您好,就是个人所得税当做补贴,增加税前收入后再申报个人所得税,
您好,分录不变,就是金额增加
还是不会,老师你直接把分录写出来我看下
您好,分录借成本费用,贷应付职工薪酬工资,借应付职工薪酬工资,贷其他应付款,应交税费应交个人所得税,贷银行存款
个税款是690元,工资是52800元,老师计提分录和发放分录,写一下,非常需要。步骤清楚一点写给我看一下吧。公司是做环保工程的
您好,分录借成本费用52800+690,贷应付职工薪酬工资, 借应付职工薪酬工资52800+690,贷其他应付款,应交税费应交个人所得税,贷银行存款
计提: 借:成本费用 52800+690 贷:应付职工薪酬-工资 52800+690 发放和计提个税时: 借:应付职工薪酬-工资 52800+690 贷:银行存款52800 应交税费-应交个人所得税690 缴个税时: 借:应交税费-应交个人所行税690 贷:银行存款690 是这样吗?
您好,是这样,但这样会导致个人所得税不一定是690,
可是个人所得税就是缴了690元。
要怎么样才能是个人所得税是690元呢?
您好,因为税前工资增加,所以对应的个人所得税也会增加,根据情况看增加金额
您好,如果您就按690,那您不需要把这部分计入税前工资,支付的690计入营业外支出,不得税前扣除
计提工资时: 借:管理费用52800 贷:应付职工薪酬-工资 52800 发放工资时: 借:应付职工薪酬-工资 52800 贷:银行存款52800 计提个税时: 借:营业外支出690 贷:应交税费-代扣代缴个人所得税690 缴个税时: 借:应交税费-应交个人所行税690 贷:银行存款690 是这样吗?
您好。是的。这个是没问题
一点问题都没有了?还有没有要注意的地方?
您好,是的,汇算清缴纳税调增营业外支出即可
好的谢谢老师
您好,您客气,小林非常荣幸能够给您支持
老师,我公司是做环保工程的,差旅费一个月最多可以做多少?加油的发票可以全部做成差旅费吗?
您好,这个就按真实业务处理