2021年房租178000，不开发票进来了，当时每月计提费用的 借：制造费用-房租 贷预计负债。这个汇算清缴要冲出来，5月份能不能制造费用的科目的发票抵部分房租的费用做进去。
您好，这个汇算清缴要冲出来的原因？
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老师，一般纳税人，请问一下我2021年5月收到发票是半年的发票，从2020.3-8月的，计提了3-5月之后14166.67每个月含税的， 能不能5月发票正常入账 借管理费用房租 80952.38 待认证4047.62 贷其他应付款 ，然后做一笔冲销3-5月房租，借管理费用房租 负数42500 贷其他应付款 负数42500
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老师，若是费用发生时未取得发票，但是已经计提，并且于次年 5 月 31 日前来 票，允许在费用发生的年度税前扣除，汇算清缴时无需纳税调增。 （1）2020 年 12 月份计提 50 万元租赁费 借：管理费用-房租费 50 万元 贷：其他应付款-某物业公司 50 万元 （2）若是发票在 2021 年 5 月 31 日汇算清缴之前到达并付款，冲销计提凭 证：借：管理费用-房租费 50 万元（负数）贷：其他应付款-某物业公司 50 万元（负数） （3）根据取得的发票据实入账 借：管理费用-房租费 50 万元 贷：银行存款 50 万元，请问：这里冲销的时间是在2021年5月31日前，同时收到发票入账在2021年5月31日前，对2021年季度预缴及年度汇算清缴有什么影响呢？
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2021年房租178000，不开发票进来了，当时每月计提费用的 借：制造费用-房租 贷预计负债。这个汇算清缴要冲出来，5月份能不能制造费用的科目的发票抵部分房租的费用做进去。
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8月份的机器租赁费，房屋租赁费，电费，出租方8月忘记开发票给我公司，9月份补开给我，8月份要计提吗？需要的话怎么做会计分录，之前每个月收到发票后做借制造费用借应交税费进项税额贷应付账款。
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老师您好，我们公司以前的维修车间3月30日止分出去单独成立洪益公司，是独立法人，现收到房屋租赁发票。从今年1月开始每月计提预提费用房租，一到三月份维修车间房屋租赁是进成本，从4月份到12月份开始跟洪益公司维修走往来，代收房屋租赁费并开了4到12月份的房屋租赁发票给洪益，我们付洪益维修费，现在年底要清账。请问我们计提房租是，借：其他应收款～洪益房租，贷：预提费用～房租。房租发票来了，应该怎么做会计分录？
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本来这个房东前2天开的房租发票，今年不开了拆迁了。
是前2年开房租发票，今年因为要拆迁所以不开进来了。不肯开了
您好，那您做无票支出纳税调增
分录怎么做
您好，不需要做分录，汇算清缴填写纳税申报表调增即可
可以制造费用发票做2021年抵房租制造费用的科目的费用吗？比如有3万，纳税调增就填写148000
您好，就是发票与计提费用对应是可以的
说明白点，我上面说的可以不可以这样操作
您好，您的3万发票是计提是178000的一部分，是可以按您的操作
我意思是5月有做制造费用的科目不是房租。3万，把这个做到2021年，然后房租上178000不开发票进来直接抵掉3万，纳税调增我写148000，这样可以吗？
您好，您的描述不可以