老师好，房租之前没有发票，款也没付，当时每月做的，借制造费用，贷其它应付款，所得税汇算清缴时也做了纳税调增，现在发票到了，款也付了，会计分录怎么做呀
借其他应付款贷利润分配未分配利润， jieq利润分配未分配利润贷其他应付款汇算清缴，纳税调减
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老师，公司去年有笔管理费用还没收到发票先入账了，款也没付，分录借:管理费用，贷:其他应付款。今年汇算清缴的时候也没取得发票，所以做了调增，现在已经确认了这个业务不做了，请问我会计账务上怎么处理
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老师好，房租之前没有发票，款也没付，当时每月做的，借制造费用，贷其它应付款，所得税汇算清缴时也做了纳税调增，现在发票到了，款也付了，会计分录怎么做呀
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之前年度应付账款，暂估里面，现在部分不付了，也没有收到发票，在隔年所得税汇算的时候调增了的，现在怎么做分录
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老师，去年的房租付款了，没发票，每月已经分摊了， 借：其他应付款 贷：银行存款 借：制造费用-房租， 贷：其他应付款 现在开了去年的发票了，要怎么做凭证？ 是借：长期待摊费用， 进项税， 贷：其他应付款 借：其他应付款 制造费用-房租（税金金额）红字 贷：长期待摊费用 这样可以吗
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Q
付房租当时分录是借其他应付款贷银行存款，现在对方开不了发票，我在汇算清缴的时候调增这笔费用，请问现在要怎么做分录冲掉这笔挂帐？
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粤公网安备 44030002003870号
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到本年度的汇算清缴时候再纳税调减是吗 老师
是的，对的，是这么做的。
付款分录呢
借其他应付款贷银行
那能平吗 老师
你怎么不平 可以算下
你做的是贷方余额，我做的第一个是借方余额，做平了，然后我又做了一个贷方，然后现在又做了一个借方不就可以了。
利润分配 未分配利润一贷一借 是吧
对的，是的，是这么做的。
好的 谢谢老师
不用客气，工作愉快