以前年度发生的销售，未开票也未收款，在当年是否可以开票，需要怎么操作呢，因为实物已经发给客户，但是账上未挂发出存货金额

金德公司“应收账款－－民生公司”明细账的余额为402000元，而民生公司账上记录为922000元。原因是金德公司于2x21年12月20日销售给民生公司一批货物，已开出发票，货已发出，但未确认收入，而民生公司已经入账。金德公司销售价格是以成本加价30％来确定的。（2）金德公司“应收账款－－健民公司”明细账的余额为1360000元，而健民公司账上记录为800000元。原来健民公司于2x21年12月28日已付出560000元，而这笔账款尚未到达金德公司。（3）金德公司“应收账款－－明达公司”明细账的余额为1174000元，而明达公司账上记录为1080000元。原因是2x21年1月16日有54000元的货物发生变质，金德公司同意退货并已开出红字发票，但尚未入账，另外金德公司将40000元作为佣金支付给业务员。

以前年度发生的销售，未开票也未收款，在当年是否可以开票，需要怎么操作呢，因为实物已经发给客户，但是账上未挂发出存货金额

老师您好！我们有个客户，做进出口，前年我们销售一批货物给他们，货物已经外销退税，发票也已经认证，现在对方才发现发票商品明细对应不上，又来要求我们冲红重开，对方开具的红字信息表是几分发票开一起，还选择了未抵扣，这样操作对吗？

老师 我在对以前年度的往来，发现我们公司以前年度收到的发票金额高于实际付款金额，暂未发现原因，现在也不跟那家供应商合作了，要怎么做账务处理呢 ？ 第二，还有单位是 付款金额大于开票金额，都是以前年度的 ，也不合作了，怎么做呢

老师，公司出口一台设备，客户要收到货并设备要投入正常使用后放可签收付款，我司已付部分采购货款给供应商，尾款未付，供应商需要提供技术支持给客户验收设备，未取得进项发票及开具销售发票，7月19日发货，目前货等待靠港，客户未收到货，问题：我司现在7月申报增值税报表是否要填写当月无票收入37万元（含税价），申请的话未开具发票收入的销售额及税额怎么填写呢，采购进项发票的税率是13%，货品符合退税规定，销售票是开0税率，现在填写无票收入销售额及税额分别怎么填写呢