老师您好，请问下实际缴纳的增值税及附加税方面和计提的不一致是怎么回事？当时计提是按照当月进销项资料提的，想问下实际缴纳的税款依据的标准是什么呢？麻烦老师解答一下，感谢

老师您好，请问下实际缴纳的增值税及附加税方面和计提的不一致是怎么回事？当时计提是按照当月进销项资料提的，想问下实际缴纳的税款依据的标准是什么呢？麻烦老师解答一下，感谢

老师您好，请问：去年12月份时，有一个户有销售返利，进项税额转出，当月交了增值税和附加税，可是我忘记了在当月结转未交增值税和计提附加税税金及附加，到了1月份，拿到银行回单看到缴纳的增值税和附加税才想起来，请问老师，我把结转未交增值税和计提附加税，补在1月份的分录可以吗？还是说必须要修改12月的分录然后重新申报各类报表？谢谢老师

想请问一下，公司跨月才能知道实际支出费用的！是不是都需要先计提！下月实际收到发票后再冲！我们公司目前有以下费用是跨月的:水费，电费，电话费，网络费，工资，社保(公司是提前当月缴纳当月的！次月从员工工资中扣回)，增值税，附加税，个税，公积金，这些计提和发放的分录是怎么样的！有什么快速记住的技巧！谢谢！

老师，小规模公司，2024年开专票季度超30万全额交税了，但是2025年发生销售退回，冲红其中发票15元，请问一下，我冲红部分发票，导致，1月份退回增值税和附加税税款（冲红不再重开），我12月份时已经计提附加税，借:营业税金及附加，贷:应交税费-城建税、教育、地方，1月份的红冲，税款也退回公户了，请问一下冲红导致附加税多计提，该怎么做会计分录？麻烦会计分录指导一下，我这边按红字做一笔一样的会计分录，但是导致利润表税金及附加出现负数，财务报表申报不了没法提交？

老师您好，我又来了，我是刚才那个问个税的，麻烦您了。继续上个问题说。 个税申报是账簿 贷方的计提数，这个计提数就是工资表上的数对吗（我知道是工资表上的应发工资，但是我问得不是这个）。。。。那什么情况下账簿借方数，贷方数不一样呢？我遇到过不一样的情况（借方也是按照回单发的，应该跟工资表一样啊，工资表又是计提的贷方数。。。。为什么会存在不一样了呢，这时候汇算清缴上的，实际发生额和税收金额又按着哪个数填写呢？？？）