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老师您好,请问下实际缴纳的增值税及附加税方面和计提的不一致是怎么回事?当时计提是按照当月进销项资料提的,想问下实际缴纳的税款依据的标准是什么呢?麻烦老师解答一下,感谢

2022-05-12 17:48
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-05-12 17:50

你好,你们是什么行业?是不是享受了减免政策?

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快账用户6548 追问 2022-05-12 17:52

物流行业,之前是按照减免政策计提的

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齐红老师 解答 2022-05-12 19:12

你好,现在符合条件的附加税是减半征收

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你好,你们是什么行业?是不是享受了减免政策?
2022-05-12
您好,遵循多还少补的原则即可
2020-12-22
您好,正在为您解答,请稍后
2023-01-05
你好 一般正常是3月末计提 4月缴纳 但是实际业务中也有是4月补计提%2B缴纳的 主要是有的会计图省事 不过12月还是建议计提 要不这个汇算清缴时候稍微麻烦一些 因为上年的税金 但是上年利润表没有扣除 分录:借:税金附加 贷:应交税费-应交消费税 -应交城建税 交的时候:借:应交税费-应交消费税 -应交城建税 贷:银行存款
2021-06-22
您好,水费,电费,电话费,网络费,工资这5个是计提的,以后收到发票和实际工资表算出来后,把原分录红冲,再做正确金额的分录 2.附加税是下月初就知道要交多少,此时还没有结账,金额确定 3.增值税,个税不用计提,公积金和社保是当月交当月的,按实际入账 没有记忆,就是权责发生制,
2024-03-17
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