老师，2022年1月入账的外购的礼品5500元，用于销售送礼，当时没有做视同销售，现在在5月份里做视同销售6月申报增值税可以吗
可以的，也只能这么做了
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老师，2022年1月入账的外购的礼品5500元，用于销售送礼，当时没有做视同销售，现在在5月份里做视同销售6月申报增值税可以吗
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小规模纳税人今年购买衣服文具捐赠儿童福利院，没有收据啥的，之前没视同销售，现在可以调整分录吗？可以在本月增值税报表里申报吗？
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老师，你好！我们单位购进100元的货物作为试用装，赠送给客户！我们按视同销售来做账 借：销售费用113元 贷：库存商品 100 销项税：13 未开票收入(视同销售收入)按同期商品的售价来确定，我按100来确认可以吗？? 问题2.所得税方面，我在申报所得税汇算清缴时，视同销售收入写100，成本写100元，这样对吗可以吗？？
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老师，你好！问一下外购的商品用于赠送客户，应该视同销售，我会计做账是不是按照准则做账，借：销售费用 贷：库存商品 应交税额—应交增值税（销项） ，而增值税申报表，我填在无票确认收入那里可以吗？年终汇算清缴在填报“视同销售报表呀A105010,然后报成本，我平价销售没关系的吧，这样操作可以吗？老师
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公司（一般纳税人）外购礼品，在做活动的时候，赠送给客户，做了视同销售，当月购进当月送出，假设是取的普票，分录为： 1、购买礼品时，借：库存商品 20000 贷：银行存款 20000 2、活动送出时，借：销售费用-促销费 20000 贷：其他业务收入 17699.12 应交税费-应交增值税-销项税额 2300.88 3、结转成本时，借：其他业务成本 20000 贷：库存商品 20000 老师，这样的一个分录，对吗
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税务申报自检结果查询显示：年度企业所得税申报“税金及附加”与可税前扣除税费数比对不符（原因是账上12月计提的差异），可以不用管这个自查不符的结果吗
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老师，这样没有税务风险吧？还有老师 账上分录是 借：销售费用 贷：主营业务收入 应交税费-销项税吗
这不就是视同销售的分录嘛，没有啥风险，关键你已经跨期了，要 在现在申报，要不你主动给税务说你报错了缴纳滞纳金
好的，老师，您再看下分录对吗？
对的借：销售费用 贷：主营业务收入 应交税费-销项税吗
老师，税那不是进项税额转出吗
你都视同销售了要抵扣的呀
哦哦，明白了，老师，这种做了主营业务收入，还要做结转主营业务成本吗
借方不是已经计入了费用吗