老师，2022年1月入账的外购的礼品5500元，用于销售送礼，当时没有做视同销售，现在在5月份里做视同销售6月申报增值税可以吗
可以的，也只能这么做了
-
Q
你好老师，我们公司有一笔业务，购买礼品赠送给客户，会计上做视同销售处理，不确定收入，在申报增值税的时候，在未开具发票申报了，销售额和销项税，这样的话税务上销售额与会计上销售额有误差，这样怎么调整
-
Q
老师，我2020年有一笔账是买礼品送客户，当时入了招待费，现在税务局让更正成视同销售，这样是需要入视同销售的吗？如果如视同销售的话分录该怎么做，需要调整2020年的账呢还是直接做相反的
-
Q
老师，2022年1月入账的外购的礼品5500元，用于销售送礼，当时没有做视同销售，现在在5月份里做视同销售6月申报增值税可以吗
-
Q
老师，你好！问一下外购的商品用于赠送客户，应该视同销售，我会计做账是不是按照准则做账，借：销售费用 贷：库存商品 应交税额—应交增值税（销项） ，而增值税申报表，我填在无票确认收入那里可以吗？年终汇算清缴在填报“视同销售报表呀A105010,然后报成本，我平价销售没关系的吧，这样操作可以吗？老师
-
Q
公司（一般纳税人）外购礼品，在做活动的时候，赠送给客户，做了视同销售，当月购进当月送出，取的普票，分录为： 1、购买礼品时，借：库存商品 2000 贷：银行存款 2000 2、活动送出时，借：销售费用-促销费 2000 贷：其他业务收入 1769.91 应交税费-应交增值税-销项税额 230.09 3、结转成本时，借：其他业务成本 2000 贷：库存商品 2000 我想问，这样子的一个分录，对吗？
热门问答 更多>
-
老师，我想问下我们是医美总分机构，然后医疗资质证备案的是分公司诊所的名字，然后公司要营业可以用总公司对外收款嘛，分公公司不营业可以吗
-
请问，生产企业申报完出口退税，税务局也审批完，汇总表有免抵额后，账务处理为：借：应交税费-出口抵减内销应纳税额 贷：应交税费-出口退税，然后还需要怎么处理，年末结转税金这俩科目账户冲平，那从哪能体现免抵税额抵减了内销的进项税呢，增值税主表上需要做在哪吗，报表里又怎么能看出来呢
-
老师，应收账款余额在贷方怎么清理，多年一直挂在上面
-
老师，像这样的专票金额开错了，做调整分录，调过来，那对方抵税，也抵错了咋办？
-
老师，这是小规模纳税人第二季度所得税的申报表，框红的营业收入本年累计指的是25年1-6月的数字？
-
老板开进来不少票让入账，找别人开的也有，都拿来公司报了，需要附付款截图吗，有必要吗
-
老师，现在小规模纳税人的增值税税收政策是怎样的？小规模纳税人按多少个点来交增值税？
-
老师，小规模纳税人销售商品，采购的分录怎么做？主要是增值税这一块我不知道怎么弄
-
老师，我公司是小规模纳税人，我公司25年的账是代理记账公司做的，做的比较乱，我不打算用代理记账做的账，我打算自己从头做，但是在12月底前出不来数据，所以现在我把收入弄对，保证增值税是对的，其他的数据就先代理记账会计按她的数据申报第四季度的税费，我可以在企业所得税汇算清缴时把正确的数据填进去，这样的话，我自己做的25年的报表跟企业所得税汇算清缴的数据是一致的，但是我的报表和25年代理记账做的申报税费填的的每个季度的报表不一样，这样没关系吧？
-
怎么区分纯劳务分包 和工程服务
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，这样没有税务风险吧？还有老师 账上分录是 借：销售费用 贷：主营业务收入 应交税费-销项税吗
这不就是视同销售的分录嘛，没有啥风险，关键你已经跨期了，要 在现在申报，要不你主动给税务说你报错了缴纳滞纳金
好的，老师，您再看下分录对吗？
对的借：销售费用 贷：主营业务收入 应交税费-销项税吗
老师，税那不是进项税额转出吗
你都视同销售了要抵扣的呀
哦哦，明白了，老师，这种做了主营业务收入，还要做结转主营业务成本吗
借方不是已经计入了费用吗