老师好，新准则，使用权资产、使用权资产累计折旧、租赁负债分别是什么情况下用这些科目？比如我之前做账是这样： 1.付房租款，之前是借其他应付款，贷银行。 2. 收到房租发票，借费用类，贷其他应付款 现在需要怎么做账呢？
你好，学员，如果不是上市公司的话，还是可以延续之前的租赁账务处理的
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老师请问一下这样一个业务我怎么处理，我公司付之前用公账付了房租，是付到个人账户，之前没有发票，做的分录为借其他应收款，贷银行存款，今年房东又给我们提供了发票，我是要怎么做账呢，能冲之前的吗
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老师我想问下我们这边之前有一批别的公司购买的车辆给我们做租赁使用，现在对方帮这些车辆要回，但是之前发票也是开的别的公司，我们只有使用权但是我们收到这批车辆我这边是做了借固定资产贷其他应付款现在车辆要还给对方我们这边做借固定资产清理 累计折旧 贷固定资产 ，但是我的其他应付款我要用什么科目帮他挂账冲销。
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老师好，新准则，使用权资产、使用权资产累计折旧、租赁负债分别是什么情况下用这些科目？比如我之前做账是这样： 1.付房租款，之前是借其他应付款，贷银行。 2. 收到房租发票，借费用类，贷其他应付款 现在需要怎么做账呢？
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使用新租赁准则：用租赁负债科目，入账的厂房租金， 未收到发票，是计预付账款。还是继续使用科目：租赁负债_租赁付款额_厂房及建筑物呢？ ---------- 之前每个月收到发票入账分录是这样的： 借：租赁负债_租赁付款额_厂房及建筑物 借：应交税费_应交增值税_进项税额_专用发票 贷：银行存款 借：管理费用-租赁费 贷：使用权资产累计折旧_厂房及建筑物 借：财务费用_利息支出 贷：租赁负债_未确认融资费用_厂房及建筑物
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老师打扰了，又要请教一个着急的问题[抱拳]我们单位的房租用的是新租赁准则，2023年9月1日是租赁开始日，7月份收到发票预付租金（2023年9月-2024年1月）时，借：其他应收款-其他，借：应交税费-应交增值税-进项税额，贷：银行存款，9月份租赁开始日后，做了一笔分录，借：使用权资产-营业用房，借：租赁负债-未确认融资费用-营业用房，贷：其他应收款-其他，贷：租赁负债-租赁付款额-营业用房，然后每月开始计提使用权资产折旧和计提利息费用 现在收到了2024年2月-3月的房租发票，请问：怎么做分录？[抱拳]
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您好，发现连续两年的银行贷款利息发票不对开成免税的了发票了我们不是小微利息都是每月扣款次年合计开一次利息发票利息当是发生已经都入了挡期成本，也没有做过调增，老板问了银行换开流程复杂，老板不想麻烦让暂不处理，如果税务要求换开再处理，反正业务都是真实的利息扣款回单都在的，我了解了下业务真实前提下税务质疑时，是允许换开的最长不超过五年对吗？所以可以暂不处理吗？就当没发现这个问题！
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新成立的公司，老板必须算在工资表上吗？老板不算在工资表上，老板的费用能报销吗？就是说老板不在工资表上，老板的费用发票开公司抬头的，这部分费用，还需要视同股东分红缴纳个税吗？还是就正常报销就行了？
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我们即将上市，现在已经要用那个科目了。我不会用，可以帮我分析分析吗？
那你们要折现的学员
怎么折现？我不懂，可以具体到分录上吗？加入房租120万，每月10万，怎么才能用上那几个科目，然后牵扯到折现的又是怎么写分录呢
这个你们有审计师吗，审计师有专门的模板，输入数据，自动计算的
有审计，那这个只有审计给我们年底调整吗？我平时做账不会用到这几个科目吗？
是的，这个是要模板的，因为要用函数折现 科目涉及使用权资产，折旧，租赁负债，未确认融资费用，
好的，明白了。谢谢
不客气，祝你工作顺利