演示账套

房地产开发企业做增值税纳税申报，公司现在是预缴申报阶段，请问是先做预缴增值税申报，还是先做一般纳税人申报

2022-05-16 13:45

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-05-16 13:52

同学你好这两个都可以

快账用户8391 追问 2022-05-16 13:59

老师你做过房开增值税申报吗？

快账用户8391 追问 2022-05-16 13:59

我想了解一下实际操作过的

齐红老师解答 2022-05-16 14:07

同学你好先做一般纳税人申报

快账用户8391 追问 2022-05-16 14:09

开的是不征税的发票，销售额表格怎么填写？

齐红老师解答 2022-05-16 14:17

(一)税款所属期是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间,应填写具体的起止年、月、日. (二)纳税人识别号栏,填写纳税人的税务登记证号码. (三)纳税人名称栏,填写纳税人单位名称全称. (四)第1栏应征增值税不含税销售额:填写应税货物及劳务、应税服务的不含税销售额,不包括销售所使用过的应税固定资产和销售旧货的不含税销售额、免税销售额、出口免税销售额、查补销售额. 应税服务有扣除项目的纳税人,本栏填写扣除后的不含税销售额,与当期《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)附列资料》第8栏数据一致. (五)第2栏税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额:填写税务机关代开的增值税专用发票销售额合计. (六)第3栏税控器具开具的普通发票不含税销售额:填写税控器具开具的应税货物及劳务、应税服务的普通发票注明的金额换算的不含税销售额. (七)第4栏销售使用过的应税固定资产不含税销售额:填写销售自己使用过的应税固定资产和销售旧货的不含税销售额,销售额=含税销售额/(1%2B3%). (八)第5栏税控器具开具的普通发票不含税销售额:填写税控器具开具的销售自己使用过的应税固定资产和销售旧货的普通发票金额换算的不含税销售额. (九)第6栏免税销售额:填写销售免征增值税的应税货物及劳务、应税服务的销售额,不包括出口免税销售额.