演示账套

老师你好，企业所得税汇算清缴，收入是不是要和税盘的不含税收入相匹配，如果不匹配怎么调整？分录怎么做

2022-05-16 14:19

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-05-16 14:21

你好； 1.是的。正常收入增值税报的数据要和你报表以及企业所得税的收入金额一致的；不配的话；就得找原因是怎么发生的才能判断科目的

快账用户8146 追问 2022-05-16 14:54

主要是接的账都是半截的，不是连续的，以前开票就没有做过账，这个怎么调整啊，分录是通过以前年度损益调整来调吗

齐红老师解答 2022-05-16 15:02

你好；是的。走以前年度损益调整

快账用户8146 追问 2022-05-16 15:21

具体分录怎么做呢

齐红老师解答 2022-05-16 15:26

你好；比如：补做收入：借应收账款或者银行存款贷以前年度损益调整；应交税费-应交增值税；借以前年度损益调整贷利润分配-未分配利润

你好； 1.是的。正常收入增值税报的数据要和你报表以及企业所得税的收入金额一致的；不配的话；就得找原因是怎么发生的才能判断科目的

2022-05-16

可以的，借预收账款，贷以前年度损益调整应交税费对应的成本也可以补上，然后以前年度损益调整，月末结转到利润分配未分配利润。

2022-11-18

看你处置固定资产是在哪一个月份，账上做了固定资产清理。可以看你的固定资产清理明细账。

2022-02-22

你好，因为怕25号以后人太多了。系统出问题。这个其实匹配，最好的标准，就是实际的数据的比例。

2025-05-23

你们有很多隐瞒收入的吗还是没来得及做你有库存商品入库以后这些都得确认收入的

2020-09-24

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