发票金额少于应付账款怎么处理呢。 比如应付账款是60000，已经付了60000。可对方发票少开了3000。 我一直搞不懂怎么做平

是货物，应该还会开过来的。

你好，那你先根据你收到的货物来做，没有发票的那一部分可以暂估，发票到了再调整。

货物早就到了，这是付款了冲减应付账款了 就是不知道怎么挂账，因为我又要冲减那么多应付账款啊

你好，按照6万来做账就可以的

货物到了多少？你充多少的预付账款

少开的3000，怎么做账

货物已经全部到了60000啊，这是付去年的款啊。

借库存商品贷预付账款6万，没有发票的，汇算清交之前发票到了就可以 这个货物是什么时间销售出去的？

借:应付账款60000 贷:银行存款60000 没发票的那3000我不知道怎么挂账

借库存商品贷应付账款6万，这个收到吗？不用挂哪里啊，挂到库存商品里面就可以的，没有发票正常做账，只要你货物到了就可以打企业做账，不一定非得根据发票。

我们是购买方，去年购买的货物，去年挂了应付账款，今年才付款。 你还没懂@@@

库存商品肯定早就收到了啊，这是去年的了

我想挂起，因为我要装订凭证，准备离职了

你好，我知道什么意思，你现在不要挂账拉，货物收到了，你现在冲应付账款就可以的，哪些没有发票，你自己单独记录，出来以后问人家要发票，在汇算清缴之前让对方开进发票来，你就可以抵扣所得税。

就像你购买的商品a，对方没有给你开发票，你在销售出去，你不结转成本吗？你不入库吗？所以你不用，非得根据发票到了才做账。没有到发票你照常做，只不过是没有发票的那一部分，你做了成本费用汇算清缴，不允许抵扣所得税。

但是如果后续发票到了，不知道放入哪个凭证呀？因为我要装订凭证了

你好，那让你单独记录吗，不是吗？ 发票到了红冲之前的借应付账款贷库存商品，然后再做发票的借库存商品应交税费，应交增值税进项贷应付账款。

不能放到之前的凭证后面的。

谢谢老师，对对对