发现之前月份有预交的税金5万没有入账，本月预缴1万，本月销项税额3万，我本期递减2万，账户扣款1万。我想要明确的会计分录。
你好，同学。 之前5万补入账处理 借，应交税费，预交增值税5 贷，银行存款5 -5-1+3-2＝-5留底
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增值税缴纳的会计处理：1、甲企业为一般纳税人,上月增值税无留底,企业增值税以15天为纳税期、期满之日5日内预交,次月1日-15日申报纳税并结清上月应纳税款(1)2009年5月预交税金30万,本月销项稅额80万,准予抵扣的进项税额35万,4月没有留底税额，要求:做出5月底核算增值稅和6月初补交的会计处理;(2)若本月销项税额60万,准予抵扣的进项税额35万,做出5月底核算增值税的会计处理(3)若本月销项税额30万,准予抵扣的进项税额35万,做出5月底核算增值税的会计处理
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发现之前月份有预交的税金5万没有入账，本月预缴1万，本月销项税额3万，我本期递减2万，账户扣款1万。我想要明确的会计分录。
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甲公司为增值税一般纳税人,适用的增值税率为13%。2021年11月有关资料如下(1)当月实现销售收入160万元,确认增值税销项税额20.8万元,款项已经全部收到并存入银行。本月末预售货款50万元已存入银行。(2)当月发生职工薪酬26万元。其中,生产工人工资12万元,奖金、津贴等薪酬3万元:工程人员工资5万元,奖金、津贴等薪酬1万元。要求(1)根据资料(1),写出正确的会计分录(2)根据资料(2),写出正确的会计分录
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老师我咨询一下，比如我的2022年异地项目签得合同造价是10万（不含税），情况一：我2022年12月开出了5万的发票，2022年12月收到成本发票4万，我预交企业所得税就按照5-4=1 ，1万乘以千分之2去预交企业所得税。情况二：2022年12月开出发票5万，支出成本费用4万，对方还没有给我开成本票但是在今年汇算清缴之前会给我开出来，我预交的时候可以按照5-4=1，1万乘以千分之2预交吗？
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老师，好。我们之前有未开票的，但是已经申报了，1月份把之前没开票的开出来了，假设之前有2万的票没开，这个月开了10万的发票，税额是1.3万包含之前未开票的2万，税额是0.26万，假设这个月认证发票5万，税额0.65万，哪这个月我缴税是0.39万吗？之前未开票收入这个月开票了。需要做账，要是需要做，分录怎么写?
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老板有两家公司，经常互相往来付款，收款的时候有开销售发票做应收账款，请问付款的时候可以直接做应收账款，贷银行存款吗？
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老师，我们是小规模纳税人，当时账上做了未申报收入，但是未票收入没有申报报表，查补了以前年度增值税附加税，怎么做账？
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收到甲公司款，有开发票，做借：银行存款 贷：应收账款甲；又付款甲公司，没开票，做借应收账款甲 贷银行存款；这样可以吗
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老师像我们仓库欠客户的东西隔两年他们一直没有来提货，我们这两年期间每次盘点每次都要算进去，这样的情况，我们该怎么处理比较好呢？
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登录电子税务局APP，输入身份证和密码后，还需要手机号验证码，但手机号是空白的，怎么登录，可以输身份证号刷脸登录吗，这样可以避开手机验证码吗
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老师2024年6月购入编织袋 已经使用 之前忘记叫对方开具发票。2025年12月才收到普通发票 不抵扣进项税额。这笔业务要怎么处理。
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老师2024年购入编织袋 已经使用 2025年12月才收到普通发票 不抵扣进项税额。这笔业务要怎么处理。税务
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现金流量表中“收到其他与经营活动有关的现金”指什么？从哪里取数？
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业务发生时借：工程施工，贷：应付账款。借：应收帐款，贷：主营业务收入。结转时借：主营业务成本，贷：工程施工。如果这样做我可以按票确认收入，按票结转成本么？
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你好老师，农民工合租社汇算清缴有利润，主营业务收入和成本没有，主要是镇府补贴一部分，做到营业外收入，有利润，企业所得税免税需要填写，没有营业外收入和营业外支出
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能把结转的写出来吗？就是不知道结转这一步？
你这里不用缴纳增值税，不结转 你这里增值税借方余额，表示还有留底没有抵完。
月末需要缴纳才需要做处理
我本期有3万的销项，在申报增值税的时候我本期抵扣填了2万。还有1万从我们账户扣掉的。现在我之前预交的还剩下4万。
我这是举个例子。月末不是结转么？我要这个结转的分录！
相当于你缴纳1万，是不
是的。我不明白的地方是结转预交税额借应交增值税-转出未交增值税5万，贷预交税额5万。结转销项税额，借应交增值税销项税额3万，贷方就写不出来了？后面包括有多的预交的也写不出来了
之前5万补入账处理 借，应交税费，预交增值税5 贷，银行存款5 借，应交税费，增值税，销3 贷，转出未交增值税2 应交税费，未交增值税1 缴纳 借，应交税费，未交增值税1 贷，银行存款1 借，应交税费，预交增值税2 贷，应交税费，转出未交增值税2