老师这个是我导出的税务系统里面的利润表，为什么利润总额为负数也要计提所得税呢，公司平常每个月都在预交所得税，这个预交额度是怎么算的呢
您好，您光看着本月累计，但是咱关于所得税的时候，咱都是看本年累计的，咱申报所得税的时候，咱看的也是本年的。
-
Q
老师这个是我导出的税务系统里面的利润表，为什么利润总额为负数也要计提所得税呢，公司平常每个月都在预交所得税，这个预交额度是怎么算的呢
-
Q
@郭老师 郭老师，我们算上加计扣除，利润总额就是负数的。那利润表那，所得税费用那里怎么填呢？我看之前会计所得税费用那里填的负数。这个需要填吗？我这要是填，填多少呢？
-
Q
老师 你看这个利润表2022年的，所得税是这么多 这个里面包含4季度的所得税呢 因为四季度的所得税计提到2023年1月份账上了呢 那您说我这个年度财务报告里面的利润表的这个数据填写那个数字呢 我是不是要把2023年1月份的计提所得税的调整到2022年12月份里面呢
-
Q
老师，四季度所得税费用提多了，今年一月份把多计提的反向冲了，按正确的交的税，我刚接手工作，这个月我先预结账出的利润表，根据利润总额提所得税。结果反冲的所得税显示负数，表上利润总额加的反冲所得税费用的负数额，加一起是净利润。这对吗老师，懵了。怎么处理对，账务和税务如何处理？谢谢老师。本季还没计提
-
Q
老师好，总公司是一般纳税人，分公司是小规模纳税人，总公司2024年度利润总额为负数，分公司利润总额是正数，应该两个公司需要合并计算企业所得税吧？为什么填申报表的时候只按照总公司来计算，分公司有利润却不需要交所得税呢？
热门问答 更多>
-
以前年度22年-25年漏提折旧，补提折旧怎么补提呢？ 是计入利润分配未分配利润还是以前年度损益调整？
-
老师我今天去面了一个公司挺大的，现在是初创，老板说资金流水上千万，想找个财务总监不用做账，说账都在财务公司，说也不是不交税是合理节税，说比如我现在买了2辆100万的车，两年后30万卖点；再比如我做药柜卖给中间10个点，他再卖给物业公司2个点就是AB合同，那我怎么让中间人合规，让他个人去开票或者让他成立个体户开票，听起来老板好像说的也头头是道，但是我就不理解账交给财税公司能合规吗？工资确实比现在高，但是感觉云里雾里的，而且离家挺远的，特别犹豫要不要去，因为如果去就上了一个台阶，不去可能以后一直就是个核算会计。
-
老师，老板同时是两个公司的法人，是不是都需要报个税，我是公司的财务，公司的报税是外账在做，我上个月接回来一家，报增值税0申报，以为法人在另外一家公司的个税已经报过了，我就没有报，结果税务系统发通知说我3月未申报个税（公司没有业务和员工只有法人），叫我带上资料到税务局去办理，我现在是不是先在电子税务局上面把3月的先报了？还是明天直接去税务局办理
-
山东分公司独立核算 ，只上社保，社保款是北京总公司转到山东分公司的账务该怎么处理?
-
个体户工商年报截止日期是什么时候？
-
#提问#请问老师长期待摊费用已摊完的在下年的表中不提现对吧？跟固定资产不一样，
-
3月底已经按照月底的汇率。算了汇兑损益。那4月把应收账款收回来了。那4月收款了应收账款的汇率按哪个来呢
-
老师我们是生产行业，比如料工费加起来一共是10000块钱，生产出来A产品50公斤，B产品是40公斤，B产品要次于A产品，这种情况该怎么成本核算？
-
我们承包的甲方的工程，甲方把工程款直接付给了劳务公司农民工，是21.22.23.24年都有支付，但是甲方和劳务公司都提供不了付款回单了，让劳务公司写说明能平账吗？
-
请问郭老师，劳务派遣按2026年新规，工资和服务费要开一张发票，客户年底发一次工资，服务费是按月转给我们的，这个怎么开票呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师帮我看一下呢
我看你的本年累计是个正数呀。
为什么1、2月没有计提呢
是怎么算的呀，预缴又是怎么算的呢，这个好像也不用自己算，但我想弄懂
预缴的话，咱只要有利润，利润乘以税率，就知道自己要交多少税了。
嗯，然后这个只要是你确定利润的话，咱就知道税率了。
老师，我算来计提的本年利润的2.5%，预交的营业收入的0.2%（一般纳税人，简易计税）
现在税率这么低吗
你好，用小微企业的话，所得税税率就是挺低的，然后您交的这个税不算多。