老师我们公司才开业一年不到，要报年度企业所得税申报，没有收入，填职工薪酬调整表的时候按实际发生的来填27000的工资，年度申报表的金额也增加27000最后反而要交税了这是怎么回事

第五列，按税收规定比例扣除职工教育经费这列要怎么填

你好，和实际金额填写一样的

是填负数吗

你好 实际发生额多少 你的工资多少

实际的跟账上的一样

你职工教育经费和工资薪金是发生的一样的金额吗？

是的话工资薪金那一行，税收金额填写27000 职工薪酬明细表税收金额填写2160

我们没有提过职工教育经费

我们没有提过职工教育经费

你好，你没有计提过，你为什么要在那里填写？ 在职工教育经费那里填写的是什么业务？

老师你刚才不是说要在第五列填实际工资吗

我说的是第五列，你填写的是第五行

不好意思啊，老师第五行要怎么填

第五行没有的不用填写，

你的工资现金在第五列税收金额里面填写和实际金额一样的就可以 你其他的没有了，不用管，保存一下就行。

好的，谢谢老师