想问下，管理费用科目下设二级科目，可以设置“管理费用-职工教育经费吗？公司打算每周六安排要求讲师来公司给员工讲课学习，预算每个月支付讲师费用2万，所以是否可以这样做： 借：管理费用-职工教育经费2万， 贷：应付职工薪酬-职工教育经费2万， 借：应付职工薪酬-职工教育经费2万， 贷：银行存款2万

老师 我公司每个月有这样一个业务：收上级部门经费100万，用于支付工资60万，公积金15万，社保20万，个税500元，岗位津贴2000元。 我是这样做分录的：：收经费：借 银行存款 100万；；贷 其他应付款-上级 100万 支付时：借 应付职工薪酬-工资 60万； 应付职工薪酬-公积金 15万； 应付职工薪酬-社保 20万；应付职工薪酬-个税 500元；应付职工薪酬-岗位津贴 2000元 贷 银行存款 952500元 计提：借 管理费用 952500元；贷 应付职工薪酬952500元 现在我发现 其他应付款 科目 有贷方 没有借方。实际应付职工薪酬科目走的金额都是其他应付款金额。怎么做分录可以把其他应付款科目花出去的钱支出去呢？

老师，想问下，员工考试费和购买办公用品费放到一起报销付款了（1000+100=1100，一起付了1100），付款的会计分录这样子可以吗？ 借 管理费用-职工教育经费 1000 管理费用-办公费 100 贷 应付职工薪酬-职工教育经费 1000 银行存款 100 同时：借 应付职工薪酬-职工教育经费 1000 贷 银行存款 1000

想问下，管理费用科目下设二级科目，可以设置“管理费用-职工教育经费吗？公司打算每周六安排要求讲师来公司给员工讲课学习，预算每个月支付讲师费用2万，所以是否可以这样做： 借：管理费用-职工教育经费2万， 贷：应付职工薪酬-职工教育经费2万， 借：应付职工薪酬-职工教育经费2万， 贷：银行存款2万

请问老师，科目余额表上应付职工薪酬-教育经费，期初贷方余额2万元，本期借方发生3000元，直接：借：应付职工福利-职工教育经费 贷银行存款。请问老师2022年度企业所得税汇算清缴这个图片这张表不用填写的吧

老师，请教一下 产假期间给员工发放工资 1、计提工资 借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬-工资 2、发放工资 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 收到津贴之后 1、借：银行存款 贷：管理费用-工资 其他应付款-生育津贴 ​这样应付职工薪酬和管理费用-工资数额不对等 ​这个要怎么处理呢 同学你好 差额冲减才可以