老师，想问一下，开票的金税盘开出来的票是一个点税，但是每个季度申报增值税的时候系统会自动跳出这个季度开的票额没错，但是税报表是3％税率，那后面做收入记账凭证贷应交税费这边跟开票的税额对不上这种要怎么处理

那这种税率都不一样怎么做账

账上按照1%的来就可以的，申报表没有1%的这个税率，它默认的都是3%。

那怎么做账老师，银行扣款是按百分三来扣的，可是发票是百分一，录入发票怎么弄，和银行扣款？

你好 需要交税 减免的2%你得填写减免明细表本期发生额和实际抵扣金额 还有主表应纳税减征额

情况是这样的，21年金税盘开发票税率是1%，但是增值税申报表最后的应纳税额是按3%来算的，要是按发票做账的话，总得税额是1%来算的，但是银行扣款税额是增值税报表申报3%的税额，就是差很多，这种要怎么做账调整

你填写的申报表不对 减免的2%你没填写 可以修改的 减免的2%你得填写减免明细表本期发生额和实际抵扣金额 还有主表应纳税减征额

去年减免的2%没有填，现在不是要汇算清缴了发现这个问题

你现在去修改吧 修改增值税申报表 多缴纳的可以退回来

可是现在申请来不及了吧，现在汇算清缴要报上去了

那边找错误的上报 应交税费借方有余额 借银行存款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税1 借应交税费应交增值税3 贷银行存款 按照这个做 其他的不影响 你的汇算清缴还是按照之前的 缴纳了增值税不影响你的汇算清缴

老师，是不是增值税报表都是百分三个点，那家企业是一般企业，可是金税盘是百分一个点，那这种要怎么做账？