你好老师，我问下在结转成本时，是要看库存明细出库总金额，这个总额是不是要减掉 报废出库，减掉退货部分才是结转主营业务成本金额
你好，你们是什么行业？是销售行业，还是生产企业？
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Q
请问一下老师，那我有当月的出库明细表总额， 用这个数去结转销售成本就可以吗？ 例如 2月总共出库50W的货， 结转的时候： 借 主营业务成本 50 贷库存商品 50 对吗老师？
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Q
如果本期收到上期销售退回的商品然后又在本期全部销售出去，请问本期数量金额的主营业务成本和库存商品（退回时，和期末结转库存和主营成本）要怎么做账务处理呀， 我主要是退回时我做了入库减少主营成本，但同期又卖出了，我又要不要增加这部分的主营成本减少库存呀？
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Q
@冉老师，你好，假设库存商品的账面价值是200万，出售这批商品的售价是100万，也就是出售这批商品亏损100万，应当先计提库存商品资产减值再结转成本，还是不确认库存商品资产减值直接结转成本，下面哪个分录是正确的（不考虑增值税）: ① 借:银行存款 100 贷:主营业务收入 100 同时结转成本 借:主营业务成本 200 贷:库存商品 200 ② 借:银行存款 100 贷:主营业务收入 100 借:资产减值损失100 贷:存货跌价准备 100 借:主营业务成本 100 存货跌价准备 100 贷:库存商品 200
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Q
老师，商品出库，需要结转成本，现在的问题是对外的出库单上面 是销售单价，结转成本的采购成本价，那请问结转成本时，记账凭证和出库单金额不一致呀？怎么办？ 需要月底出个内部的采购成本单价的出库汇总单？
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你好老师，我问下在结转成本时，是要看库存明细出库总金额，这个总额是不是要减掉 报废出库，减掉退货部分才是结转主营业务成本金额
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生产的企业
您好，报废出库的不结转到库存商品的成本
那老师你看这个要结转成本金额是多少，我真有点弄不懂
你好！前期怎么做的？
看以前的账是退货金额放到入库金额里面了，就入库总金额减掉实际产品入库金额减掉退货金额，减掉外购金额，差额就放到了盘盈入库 ，出库总金额就减掉报废金额，就是结转成本金额
如果按以前算法，退货放到入库那里 ，那中间差额就变成负数了，盘盈就成负数了，实际上盘盈是正数，是有盘盈的
你好，你们不实际盘点吗？
没有每个月盘存，半年一次
那你这个盘盈盘亏怎么来的？
没有大盘 ，是之前盘的有出入 ，销售要出库账上没有 ，实物有，仓库就做其他入库了
你好，你们的退货还可以二次销售吗？
退货，有些可以 有些报废掉了