您好,不需要考虑税负率,确保业务真实即可
老师,你好!我想请教你一个问题,就是我朋友他们公司,咨询服务费收入有100万,开出去的发票也是那么多,但是他们没有成本票抵,那企业所得税不是要缴纳很多税吗?一般这种要怎么找成本票啊?他们场地租金和人工成本都没有多少。所付出的成本是经营农业方面的,请的也是临时工,拿不到劳务票和购买农作物的发票
老师,朋友合伙开了一家公司,类型是小规模纳税人,给学校做信息服务咨询的,开出去的票项目名称也是信息服务咨询费,今年总收入为28万,像这一类的企业在缴纳企业所得税有优惠吗?总收入28万需要缴纳多少企业所得税?
老师,一家企业工程造价咨询企业是一般纳税人去年没啥业务开的都是普通发票,收入共有66万多,2021年已预缴有八千多,汇算清缴费用要交多少是在税负率合理范围内的?
(2021年)某生产企业为增值税一般纳税人,货物适用增值税税率13%,2021年3月发生以下业务:(1)销售货物,开具增值税专用发票,注明金额200万元,暂未收到货款;(2)购进货物支付价税合计90万元,取得注明税率13%的增值税专用发票;支付运费价税合计2万元,取得一般纳税人运输企业开具的增值税专用发票;(3)月末盘点库存材料时发现,上月购进且已计算抵扣进项税额的免税农产品(未纳入核定扣除范围)发生非正常损失,已知损失的农产品成本为80万元(含一般纳税人运输企业提供的运输服务成本1.5万元):(4)转让2015年购入的商铺,取得价税合计1000万元,商铺原购人价为500万元,该企业选择简易计税办法(5)期初留抵进项税额5万元。已知:该企业当月购进项目的增值税专用发票均已申报抵扣。要求:根据上述资料,回答下列问题。(要求:写出计算过程)1.业务(2)可抵扣进项税额是多少万元?2.业务(3)应转出进项税额多少万元?3.业务(4)应缴纳增值税多少万元?4.该企业3月应缴纳增值税多少万元?
(2021年)某生产企业为增值税一般纳税人,货物适用增值税税率13%,2021年3月发生以下业务:(1)销售货物,开具增值税专用发票,注明金额200万元,暂未收到货款;(2)购进货物支付价税合计90万元,取得注明税率13%的增值税专用发票;支付运费价税合计2万元,取得一般纳税人运输企业开具的增值税专用发票;(3)月末盘点库存材料时发现,上月购进且已计算抵扣进项税额的免税农产品(未纳入核定扣除范围)发生非正常损失,已知损失的农产品成本为80万元(含一般纳税人运输企业提供的运输服务成本1.5万元):(4)转让2015年购入的商铺,取得价税合计1000万元,商铺原购人价为500万元,该企业选择简易计税办法(5)期初留抵进项税额5万元。已知:该企业当月购进项目的增值税专用发票均已申报抵扣。要求:根据上述资料,回答下列问题。(要求:写出计算过程)1.业务(2)可抵扣进项税额是多少万元?2.业务(3)应转出进项税额多少万元?3.业务(4)应缴纳增值税多少万元?4.该企业3月应缴纳增值税多少万元?
、某卷烟厂为增值税一般纳税人,该厂销售自己生产的甲种卷烟6箱,每箱50 000支,价款共计 150000元,增值税税款为 25 500元,该厂生产的甲种卷烟成本利润率为 10%,计算该卷烟厂销售甲种卷烟应纳消费税
增值税一般纳税人,取得增值税电子普票,税目是经营租赁*通行费,请问可以抵扣进项税吗
你好请问一般纳税人取得的高速公路通行费,如何申报报表,具体在进项税额附表哪行?
甲公司是一家中高档手表生产企业,为增值税一般纳税人。本年生产并销售一款中高档手表,每只手表的出厂价格有两种选择:10100元(不含增值税)或9900元(不含增值税),与此相关的成本费用为4000元(不含增值税),每只手表可抵扣进项税额为900元。甲公司适用的企业所得税税率为25%,城市维护建设税税率为7%,教育费附加征收率为3%。分别两个方案求应纳增值税,应纳消费税,应纳城建税和教育费附加,净利润只要结果
甲卷烟厂本年1月欲生产销售一批卷烟,有三种方案可供选择。方案一:甲卷烟厂委托乙卷烟厂将一批价值1200万元的烟叶加工成烟丝,协议规定加工费800万元,加工的烟丝运回甲卷烟厂后继续加工成甲类卷烟,加工成本、分摊费用合计700万元。该批卷烟全部出售,售价仍为8000万元。方案二:甲卷烟厂委托乙卷烟厂将价值1000万元的烟叶直接加工成甲类卷烟,加工费为1500万元,甲卷烟厂收回后直接对外销售,售价仍为8000万元。已知烟丝的消费税税率为30%,卷烟的消费税税率为56%,每标准箱定额税率为150元。以上价格均不含增值税。分别求出两个方案甲卷烟厂支付其代收代缴消费税应纳消费税税后净利润
老师,个体户缴纳个税经营所得,能不能这样做分录:借:所得税费用,贷:银行
甲葡萄酒生产企业为增值税一般纳税人,生产葡萄酒适用10%的消费税税率。本年7月销售葡萄酒130万元,当月用200吨葡萄酒换取生产资料。葡萄酒销售最高价为每吨220元,最低价为每吨180元,中间平均价为每吨200元。当月应纳增值税和消费税分别为是多少
甲电池厂为增值税一般纳税人,下设一非独立核算的门市部,本年7月该厂将生产的一批电池交给门市部,计价60万元。门市部将其零售,取得含税销售收入79.1万元。该项业务应缴纳的消费税是多少
老师,我们公司购买专利,对方给我开一张:技术服务的发票,我要怎么入账?怎么推销
老师,我们公司以第三方名义帮一家公司购买专利,中间还产生一些加急专利费用、评估报告费,只是帮忙代买代付款,现在收到一张发票:技术服务,我应该怎么会计分录?麻烦详细指导一下,重点是购买时,人家给我开一张:技术服务的发票,我该如何入账,这专利不是我们公司的,只是帮买帮付款而已,后期对方也不给我转账,我无需提供发票,就是单纯的友情帮忙购买,这种情况怎么入账
老师,如果要考虑呢大概多少范围合适