公司内账，前期应收应付都是对完账就入了账，没有做税金那部分，现在进销税都是单独做的， 问题1：请问我要怎么做才能在账上体现每个月开票产生的进销项税金，分录怎么做？ 问题2：前期入货款分录是 借原材料， 贷应付账款 问题2：我司这种货款跟税金分开录的情况，税金是不是不合适做到应付账款里面了，因为前面应付账款已经含税了。

所以才是内账啊，直接入应收或应付，发票后期才开，跟前期入的应收应付基本上没啥关系，只是要在账面上记录每月进项金额而已

同学你好，正常得内账是比外帐还要记录更加准确，是包含所有外帐分录，反映公司所有资金税费收入及成本情况。你也可以按照你的思路来登记，只要核算准确就可以了,没有问题的!

就是不知道要怎么入税金，毕竟外账都是跟发票一起做的，第一次跟应收应付分开来做不知道如何下手

入税金，借方或贷方选择什么科目也不知道，做到应收应付里面又感觉很奇怪

我的意思就是不做税金很别扭 而且你的税金也必须要挂应收，不然你没有科目挂呀，因为你的税金后期还是要交的销项税额。难道直接把税金转到转出未交增值税吗？或者直接转到未交增值税吗？这个都很别扭我感觉。

是啊，不管怎么做都怪怪的

所以还是挂正常分录吧

您的意思是还挂应收应付？如果这样挂的话，我还要核对前期哪笔发票对应货款是否含税，好减少对应材料成本，这可是大工程啊

同学 我也实在没法给出好的合理建议了

谢谢老师

不客气 祝你周末愉快

您也是，周末愉快