公司内账，前期应收应付都是对完账就入了账，没有做税金那部分，现在进销税都是单独做的， 问题1：请问我要怎么做才能在账上体现每个月开票产生的进销项税金，分录怎么做？ 问题2：前期入货款分录是 借原材料， 贷应付账款 问题2：我司这种货款跟税金分开录的情况，税金是不是不合适做到应付账款里面了，因为前面应付账款已经含税了。
同学你好，没有听说过进销项单独做分录的，你这样单独做分录，以后查凭证查发票也不好找啊。 第一个问题，你每月开票或者是付款的时候，就应该把进项税额和销项税额与发票一起计入应收账款或应付账款。比如借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税销项税额。 第二个问题，你这样做分录不合适。
-
Q
老师你好，公司装修设计的款是之前付了7万，分录是做借：其他应收款-XXX 70000 贷：银行存款70000 本月 发票也开了220000元 ，付款付了150000元，那本月的分录我要怎么做？我是这么理解的 借：其他应收款-XXX 150000 贷：银行存款 150000 然后再做发票入账 借：长期待摊费用 194690.27 应交税费 进项 25309.73 贷：其他应收款-XXX 220000元 还是错的我这么做？请告诉我正确的分录，房子是公司自己的，一般纳税人 ，外账，装修款 全部都要入长期待摊费用 按三年摊销 我知道要次月摊销 现在发票全部回来了 付款也付完了，要怎么做分录合理点！
-
Q
公司内账，前期应收应付都是对完账就入了账，没有做税金那部分，现在进销税都是单独做的，请问我要怎么做才能在账上体现每个月开票产生的进销项税金，分录怎么做？
-
Q
公司内账，前期应收应付都是对完账就入了账，没有做税金那部分，现在进销税都是单独做的， 问题1：请问我要怎么做才能在账上体现每个月开票产生的进销项税金，分录怎么做？ 问题2：前期入货款分录是 借原材料， 贷应付账款 问题2：我司这种货款跟税金分开录的情况，税金是不是不合适做到应付账款里面了，因为前面应付账款已经含税了。
-
Q
你好，老师，公司采购原材料时按进项发票入账的，有一部分原材料未付货款的是等付了款再开票的。就没有入账，所以我领用原材料时按主营业务收入，就是销项发票的不含税金额，领用可以么？做到后面的时候，应付账款超过了100万，销项票也开多了，我就只能暂估原材料了，我这样做对不对？
-
Q
我想请教一下，现在供应商送货过来，我进行了价税分离，借原材料50000元，借应交税费-应交增值税进项税额6500，贷应付账款56500元，我销售出去是不含税的我分录是借应收帐款，贷主营业务收入，月中的时候，客户要求开20000元的发票给他，然后开票税金是安8个点来收对方的税金就是1600元，我分录是借应收帐款1600元，贷应交税费－应交增值税销项税额1600元，现在问题来的，问题一：我现在销项税额小于进项税额问题二，我的应交税金跟实际对不上，我怎么处理这几个问题，分录分别怎么做
热门问答 更多>
-
老师，请问下，如果员工报销，没有发票，没有付款截图，没有单据，能给报销吗？从哪里出钱给他们报销？对做外账有啥影响吗？
-
老师，公司高新技术企业，现在1-4月份每月研发费用占营业收入的2%，低于最低标准，如果最后年底再达到研发费用5%以上这样可以不，风险大不？
-
老师，商贸出口企业，一般公司会代垫哪些费用
-
你好老师个体户经营超市只给员工交个工工伤险可以吗？ 怎么操作
-
老师，我公司在25年收到关联方开的服务费发票，我司没有给对方付款，26年发现这张发票是开错了，打算26年红冲，那我25年仍然要将该发票确认为费用，那我26年账务上该怎么办呢？
-
董孝彬老师，我公司是电商公司，24年成立，24年的账是代理记账做的，我现在入职这家公司老板让我理账，我发现24年只确认了部分收入，并且没有确认成本（因为供应商在24年没有给我司开票），我现在重新做24年的账，让供应商现在把成本票开给我，我更正申报24年的企业所得税汇算清缴。是不是在我更正申报24年的企业所得税汇算清缴之前供应商把成本票开出来，我在更正24年企业所得税汇算清缴时该成本发票就可以作为成本在24年企业所得税汇算清缴时税前扣除？
-
老师，你好，我们对公发没交社保的人员工资，但是，工资表上不出现没交社保的人员，可以吗，这样会出现什么问题，
-
先收汇再出口设应收账款可以吗
-
老师，注册资本500万，想降为5万，需要怎么操作。
-
我们承包了一栋大楼再进行转租，请问水费电费应该怎么开发票？我们从租户那里收水电费，我们统一交给水电公司
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
所以才是内账啊，直接入应收或应付，发票后期才开，跟前期入的应收应付基本上没啥关系，只是要在账面上记录每月进项金额而已
同学你好，正常得内账是比外帐还要记录更加准确，是包含所有外帐分录，反映公司所有资金税费收入及成本情况。你也可以按照你的思路来登记，只要核算准确就可以了,没有问题的!
就是不知道要怎么入税金，毕竟外账都是跟发票一起做的，第一次跟应收应付分开来做不知道如何下手
入税金，借方或贷方选择什么科目也不知道，做到应收应付里面又感觉很奇怪
我的意思就是不做税金很别扭 而且你的税金也必须要挂应收，不然你没有科目挂呀，因为你的税金后期还是要交的销项税额。难道直接把税金转到转出未交增值税吗？或者直接转到未交增值税吗？这个都很别扭我感觉。
是啊，不管怎么做都怪怪的
所以还是挂正常分录吧
您的意思是还挂应收应付？如果这样挂的话，我还要核对前期哪笔发票对应货款是否含税，好减少对应材料成本，这可是大工程啊
同学 我也实在没法给出好的合理建议了
谢谢老师
不客气 祝你周末愉快
您也是，周末愉快
好的 祝你工作顺利 无需在回复了 不然这个问题无法结束