您好,会计利润+会计折旧-税法折旧

                                    
                                    
                                    
                                    
                                    老师:我想问一下,用权益法核算长期股权投资时,在算投资收益时需要调整净利润,比如用固定资产投资,按公允价值和账面价值差额来计算折旧。我就是搞不明白,什么时候加折旧,什么时候减折旧?能讲一下吗?谢谢!
老师:在计算应交所得税时,我还是分不清哪些是纳税调增,哪些是纳税调减?比如,会计利润4500元,税法折旧1200..会计折旧400相差800.需要调减。我还是不明白为啥调减?老师能帮我解答一下吗?谢谢?
老师:我想问一个问题,是关于所得税的,比如说有一项递延所得税负债,是因为会计折旧比税法折旧少提了20,造成会计的账面价值大于税法的计税基础。假设会计利润是200,那我要如何调?是加上20还是减去20,我还是没弄明白,烦老师指点一下,谢谢!
老师您好,我现在做公司2023年年报汇算清缴,如果12月份的有部分数据会有调整变动,比如折旧,招待费,实发工资那些,那还需要改回上年12月份的账和账报吗,还是说不需要改账,只是在申报年报的表里调增调减,如果有调增要补缴企业所得税,直接入以前年度损益调整,调整入未分配利润,其他不做变动呢?非常感谢老师的指教!
                老师,我想问下,家庭农场股权转让,注册资金30万,比如溢价10000元,转让方需要交个税2000,双方交印花税各155。是这样算吗。别没有其他税了吧
老师,结转增值税是每月都要做的吗?进项税额转出是什么意思?一般在贷方余额吗?
请问老师,总账和明细账核对后,可以知道哪些原材料做“暂估入库”?
我们公司是卖汽车的4s店,客户分期付车款,所以要收取客户利息,那么我司开具利息的发票内容是什么?
工资薪金是3500元5000元不能申报吗?
老师,办理股权转让时,我们是零元转让,股权原值可以写零吗?
电子税务局如何查询进项➕留抵的总金额
老师,我们是被挂靠建筑企业,我们承包了一个房建项目,然后分包给挂靠方了,是异地的,需要预交税款,这个预交是挂靠方做还是我们做?如果挂靠方做的话,是不是他们要进我公司的电子税务局缴纳呢
劳务报酬是不是也是和个税一样,公司代扣代缴的,自己交不了吧
进项税加计抵减金额怎么做分录?本月加计抵减后无需缴纳增值税
那如何判断有依据吗?还有其他的调增调减我要如何判断?
您好,就是看税法扣除与会计扣除差异
您好,就得逐项判断
唉!就是还没有完全掌握。你可以举几个常考的例子解释一下吗?
您好,常考就是折旧,其他就是太涉及企业所得税知识,