本月购进商品，款已付，月底没收到进项发票，销售同一商品出去，款已收，没开销项发票。请问本月分录要怎么写？需要确认收入吗申报增值税吗
借库存商品贷银行存款，然后你销售出去，借发出商品贷库存商品，可以不用做收入的。
-
Q
建材行业：购入时，票已收到，分录：借：库存商品 应交增值税-进项税额 贷：应付账款113 销售时，已开发票：借：主营业务收入 应交增值税-销项税额 贷：应收账款 结转成本：借：主营业务成本 贷：库存商品 请问老师这样做分录是正确的吗？
-
Q
老师在吗？我公司是做矿产品销售的，现在我们是购进产品又销售出去，购进产品我们已经付了款，产品也收到入库了，对方还没有给我们开票，我们购进的产品也销售出去了，货款已经收到，产品也出库了，因为我们还没有收到产品的进项发票我们也就还没有给对方开销项发票出去，我现在购进产品未收到发票又销售出去没开票分录要怎么写
-
Q
餐饮企业，2020年免增值税，收到的增值税发票已认证不抵扣进项税。 .2020年11月餐费收入200万元，免增值税。2020年11月销售未税商品10万元，已按13%交增值税13000元，没有抵扣进项税。请问12月收到进项税发票如何划分已销售商品的进项税。
-
Q
本月购进商品，款已付，月底没收到进项发票，销售同一商品出去，款已收，没开销项发票。请问本月分录要怎么写？需要确认收入吗申报增值税吗
-
Q
老师， 我们再9月底，签了一个销售合同，发票已经开出来，但是本月不需要确认收入，款项也没有收到，这个需要怎么处理？
热门问答 更多>
-
小规模企业税局通知补申报2015看收入所交的税款怎样入帐分录怎样做
-
我兼职的一家成品油公司，因为做不出危化证，所以不能进票面税收分类是“柴油”的库存商品，只能进税收分类是“燃料油”的库存商品，但是现在市面上在流通的基本上是“柴油”类的成品油了，导致目前公司销项基本没有在出去，进项也基本没有在进来，库存商品还有100多万，按这库存商品不含税的0.13算，进项税额应该还有158955.41元，但实际上我还有139882.66元（未抵扣）+36008.85（留抵）=175891.51元，175891.51-158955.41=16936.10元，进项比库存多16936.10元（导致进项比销项多的原因是，前面一两年购进一辆进项税额大概有七八万的汽车，目前还没消耗完）。
-
不超过500元的零星支出怎么入账，无票
-
其他应付款这个科目年度怎么调，他跟什么科目可以重分类
-
老师，请问一个厂房，他是固定资产等于就是没有发票。没有发票呢，就直接做在建工程那里。在建工程也不抵扣嘛，等于也不折旧啊，但是又会收别人这个厂房的租赁费，然后正常的这样交税，这个在建工程不动它。长期不动有影响吗？
-
老师个体工商户都报哪些税
-
老师 我们买的试剂送给客户 这种该怎么做分录啊
-
老师，个税没有申报有什么影响
-
你好老师生产制造企业，准备阶段的无形资产和长期待摊费用可以暂时不用摊销，直至生产时再摊销可以吗
-
我们是医疗机构，开医疗发票是免税的，同时我家做个理财，有7万的收益，这7万需要按照一个点交增值税吗（小规模），但季度开票没有超过30万也需要交增值税吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
次月分录怎么做呢？目前没有启用发出商品这一科目
借银行存款贷，主营业务收入应交税费借主营业务成本贷发出商品，没有的不用做。
（实际业务是我们先收到客户订货款，我们再从其他渠道购进商品，商品不进我们仓库直接发到客户项目地） 款是在同一个月里收到和支出的 借:预付账款～供应商 贷:银行存款 借:银行存款 贷:预收账款～客户 次月收到和开出发票: 借:库存商品 应交税费-进项税 贷:预付账款～供应商 借:预收账款～客户 贷:主营业务收入 应交税费-销项税 借:主营业务成本 贷:库存商品 您看这样行不？
可以的，可以这么做的。
好的，谢谢
不用客气，工作愉快。