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税务通知 我又2张失联发票叫进项税额转出,是填写表2中的(进项税额转出)18行 还是23A呢或者还是23B?分录要写吗

2022-06-06 12:06
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-06-06 12:07

同学,你好 选择23b其他项的,同学

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快账用户8888 追问 2022-06-06 12:09

我刚刚看了下收到税务通知事由:取得一场增值税扣税凭证。是不是要写23A (异常凭证转出进项税额)。这有什么区别吗和影响吗我要写23b

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齐红老师 解答 2022-06-06 12:11

同学,你好 一般都填在23b的,如果税务局提示你是异常,那就填在23a

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快账用户8888 追问 2022-06-06 12:23

这需要账务处理吗

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齐红老师 解答 2022-06-06 12:25

同学,你好 不需要的

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快账用户8888 追问 2022-06-06 14:09

为什么有的会计告诉我,原先借库存商品 进项贷银行。进项税额转出要做 借:库存贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出呢,没明白 新手多指教 是因为实务操作不需要吗

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齐红老师 解答 2022-06-06 14:41

同学,你好 这个进项转出的分录,是需要做的

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同学,你好 选择23b其他项的,同学
2022-06-06
你好,这个填写在23a里面就行
2023-11-08
你好 其他里面就可以的
2021-09-28
你好,你是因为什么原因做的进项税转出呢?
2022-04-25
你好,填写在17列简易计税方法进项税额转出这一栏
2022-08-05
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