字有点多，麻烦老师看看，公司属于制造业 有一个部门新成立 总投入有设备和长期待摊费用，钱都是从总公司出的，当时没有做资产负债表，现在成立两年了，利润是亏损状态，要算这个部门总投入总亏损 现在账上是有折旧后的社保和未摊完的费用，有原材料，有负债， 截止现在总投入咋算怎么算？

老师您好，我们单位是天然气储备调峰行业，生产设备是外包工程，还有办公楼也是外包，然后有一部分甲供材，现在设备和办公楼都已经达到预定可使用状态，但是工程款还没有结清，办公楼中的一些待摊费用怎样去处理，我怎样去转固定资产去计提折旧？ 还有生产设备试运行期间的成本核算怎样计算，初期的成本不稳定、因为有原气购入后提炼过程中的损耗，还有因为一些原因导致设备温度升高需要泄压的损耗，还有运输途中的损耗都如何计算和设置什么科目，成本怎样结转， 还有投资方投进来的钱一开始是其他应付款，后来又补签了借款合同，这部分借款费用怎样去调整账目。 麻烦老师费心帮我解答一下，谢谢。

我现在的公司是茶叶加工，包装，零售，批发这样的一个公司，目前有本地有几家门店，其他地方有办事处或加盟店，经销商这样，但是我们做账系统是小软件，这个系统不是侧重填制凭证、基本账务处理这块，更多的是采购入库，销售出库，生产，应收应付这样的，凭证都是自动生成，那凭证都老长了，看了头晕，而且因为总共有21个门店/办事处，每个月这些门店办事处都有自己的资产负债表和利润表，太多了，太麻烦了，我想用换金蝶做看看能不能所有门店，办事处都只在一张报表上反应（ps：每个门店办事处一般是老板占大部分股份，一部分股份是门店/办事处负责人的，所以有时候会涉及分红，门店/办事处跟公司进货，再销售出去，进货价不是产品的成本价，还有加一点毛利），这样我要新建账套的话要怎么建，门店/办事处可以按部门来分吗？公司和门店之间的关系是母公司和子公司这样的关系吗？

我问的社保问题，意思就是我们现在有一个总公司，有很多门店，每一个门店是单独核算的，然后我们其中一个店的店长从三月份开始交社保，社保，我们公司是给员工补500，剩下的员工自己出，当时三月到六月的社保。三月到五月，因为六月工资还没发，三月到五月的社保哦，需要那个门店承担的500块钱，门店没有把钱支支出都是总公司给他承担了，现在七月总公司让他把那1500块钱补出来就转到总公司账上，那我在做账的时候，我的资产负债表的银行卡余额肯定是要跟当月流水一样，我怎么样，让他跟七月的流水一样，那一千五是没办法分摊到一分摊到345月的对吗，那我直接在七月作为管理费用支出，影响七月的报表。还有个问题，新成立一个有限公司，实际无业务发生需要做税务关联，报税吗？

字有点多，麻烦老师看看，公司属于制造业 有一个部门新成立 总投入有设备和长期待摊费用，钱都是从总公司出的，当时没有做资产负债表，现在成立两年了，利润是亏损状态，要算这个部门总投入总亏损 现在账上是有折旧后的社保和未摊完的费用，有原材料，有负债， 截止现在总投入咋算怎么算？

ABC公司是一家从事药品生产与销售的上市公司，今年研制出新的产品,公司对此事非常重视，希望据此能够获得竞争优势。于是，一个由公司总经理、营销部经理、生产部经理和财务部经理组成的专项投资委员会受命负责该项目的投资分析。经过一个月左右的准备,项目投资委员会举行了一次会议对项目投资具体情况进行讨论分析。营销部经理指出，公司营销部门经过充分的市场调查,发现新产品未来市场需求较大，经过测算得出公司新产品每年的销售量预计如下表所示。1-8年的销售量分别是30005000600065006000500040003000生产部经理带来了新产品生产成本的有关资料如下:若投资新产品的生产则公司需要购置新的生产线，初始投资额800000元，预计经济寿命为8年。新生产线投产时，需要增加20000元的净运营资本;此后，每一年年末的总净运营资本是该年销售额的15%。税法规定采取直线法计提折旧，期末无残值。8年后生产线设备的实际价值估计为原始成本的20%。公司适用的所得税税率为20%。新产品成本构成如下(单位:元)单位变动成本:有原材料20人工费用25变动制造费用10变动成本合计