老师，请问我司收到成本发票，未付款，分录是借主营业务成本----应交税费--应交增值税--进项税，贷应付帐款，如已付款，贷银行存款，是这样吗？
是的，你的理解是对的
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支付水费做的借其他业务成本 应交税费-应交增值税（进项）贷银行存款 收到垫付的水费 借银行存款贷应交税费-应交增值税（销项）银行存款 对吗
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老师，请问收到成本发票，但未付款，我做分录是借主营业务成本，贷应付帐款，是这样吗
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老师，请问我司收到成本发票，未付款，分录是借主营业务成本----应交税费--应交增值税--进项税，贷应付帐款，如已付款，贷银行存款，是这样吗？
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我的原分录是这样的： 收到发票时： 借：其他应付款 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底时按年分摊到每月计提 借：主营业务成本 贷：其他应付款 支付时： 借：应付账款 贷：银行存款 但是我去年收到发票时做成了： 借：主营业务成本 应交税金-进项税 贷：应付账款 月底计提： 借：主营业务成本 贷：应付账款 付款时： 借：应付账款 贷：银行存款 是不是成本多进了？这是上年的，我现在怎么调整？
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之前代账的分录是 贷，主营业务收入 贷，应交增值税-销项 借，银行存款 借，主营业务成本 借，应交增值税-进项 贷，银行存款 借，应交税金-转出未交 贷，应交税金未交增值税 借，应交税金未交增值税 贷，银行存款 这个分录，我的账上 应交增值税-进行税额 应交增值税-销项税额 在不断累积， 我是不是应该加一个分录变成 贷，主营业务收入 贷，应交增值税-销项 借，银行存款 借，主营业务成本 借，应交增值税-进项 贷，银行存款 借，应交增值税-销项 贷，应交增值税-进项 贷，应交税金-转出未交增值税 借，应交税金-转出未交 贷，应交税金未交增值税 借，应交税金未交增值税 贷，银行存款
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所得税汇算清缴中，本年利润与上年利润差异在50以上，出现感叹号提示，提交不了申报
粤公网安备 44030002003870号
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如果此笔业务次月才付款后，那分录是借应付帐款，贷银行存款，是这样吗？
是的，你的理解是对的
比如，本月付款一笔货款10万，其中有二笔货款5万在上月已收到成本发票，分录借主营业务成本5万，贷应付帐款5万。请问本月我要做付款10万后的分录要分二笔，第一笔是借应付帐款5万，贷银行存款5万，第二笔是借主营业务成本5万，贷银行存款5万，是这样吗？
是的，你的理解是对的
本月银行付款10万，其中5万的成本票在上月已做帐，那本月做帐的发票是5万，这样没问题吧
你实际发生的成本是多少，10万都是已经发生额的没有收到发票也要暂估确认成本的
请问怎样做暂估成本分录？
就是，借：主营业务成本，贷：应付账款
这个分录已做了就没问题吧
只是延迟确认了成本
好的。谢谢
好的，客气，帮到你就好