老师，我们上个月抵扣发票5万，销项税4.8万，这个月发票红冲开成免税的了，进项税怎么办？要做转出处理吗
同学你好，进项税是需要做转出的；
-
Q
请问老师，我们上个月买了办公用品，进管理费用，进项税额已抵扣，这个月发现发票有误已开具红字发票信息表，进项税额转出的会计分录要怎么做啊？
-
Q
老师，我们上个月抵扣发票5万，销项税4.8万，这个月发票红冲开成免税的了，进项税怎么办？要做转出处理吗
-
Q
上个月供应商开了税额20W的发票给我们，我们也做了抵扣。但因为是供应商开错发票，这个月我们要做进项税额转出。我让他们红冲处理，开回正确的给我们。那是不是相当于就抵消了20W的进项税额转出？ 然后我算本月需要的进项发票时就可以忽略这笔抵消的发票？
-
Q
老师1月份我们增值税全部抵扣了，现在有张发普票要红冲，红冲后这张发票的销项和抵扣了的进项怎么处理？
-
Q
4月份收到一张200万的发票 5月抵扣勾选后 在5月底被对方红冲 我今天直接原分录红冲处理了 但税局直接把进项税额做转出处理 我下一步分录就把进项税转出 原账上的进项税额进了损益 这样处理可行吗？
热门问答 更多>
-
服装辅料拉绊税收编码是什么
-
老师，麻烦给我发一下商贸企业用的管家婆软件操作流程课程
-
请问2月个税已经申报，但是2月工资3月份老板又没有发放，已经过了申报期可以撤回重新申报吗？有没有影响？
-
配餐的商贸公司，现在遇到两个问题。 一：公司有负责配送的车辆。其中一辆有二手车的购买发票，剩下的4辆有租赁合同，现在的问题主要是这两张发票怎么处理，一个二手车购买发票，一个有形动产租赁发票，主要是开车给学校送餐，租了车每天配送，我们的收入既有免税，又有不免税的，车辆也没有分哪辆车送免税，哪辆车送非免税的，这种情况怎么处理？ 二：公司的经营场所也是租赁的，都是个人的，账务处理和税务上需要注意什么，水电费怎么才能合理计入成本
-
老师为什么D选项为什么不对？提高单位变动成本，不应该是增加保本点吗？也就是不会降低
-
公司的员工餐厅，现在的运营模式是自己采购食材，雇佣厨师支付劳务费，员工自己交一部分餐费，然后公司补助一部分（国企），之前都是走应付职工薪酬福利费，在新的政策下，我们这种运营模式如何调整才能符合新的增值税政策，要具体的做账步骤，及确认收入流程
-
个体户，若是查账征收，假设年收入5万，都没有成本。那是具体怎么纳税，纳税多少。谢谢
-
老师您好，今天去发现这笔业务 借：银行存款， 贷：应付账款-甲公司 应付账款-乙公司 这笔分录看不懂，是不是做错了，为什么贷方是：应付账款呢，为什么不是应收账款呢
-
老师你好，个体户也享受2026年10号公告中的1000元以下免开票吗？
-
请问老师，公司工商注册的流程有吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那之前做的加计抵减也要调减
同学你好，那之前做的加计抵减也要调减——是的；
进项税额转出在附表二哪里填写
老师免税需要填写增值税减免税申报表吗
减免税申报表中本期发生额填什么
同学你好 进项税额转出在附表二哪里填写——第14行免税货物 减免税申报表中本期发生额填什么——第2列“本期发生额”：填写本期发生的按照规定准予抵减增值税应纳税额的金额。
我开票税率是免税，我之前是百分之六的税额，销售收入是5万，那本期发生额就是2830.19对吗老师
同学你好 https://www.renrendoc.com/paper/122170256.html 您 看下这个表，填第二项免税项目内容
老师我的加计抵减调减后期末余额怎么成负数了
同学你好 加计抵减调减后期末余额怎么成负数了——是加计抵减的期末余额？
是的，老师
同学你好，是可以的 适用加计抵减政策的生产、生活性服务业纳税人，当期发生了进项税额转出，按规定调减加计抵减额后，形成的可抵减额负数，应填写在《增值税纳税申报表附列资料（四）》 “二、加计抵减情况”第4列“本期可抵减额”中，通过表中公式运算，可抵减额负数计入当期“期末余额”栏中。