演示账套

甲制药厂为增值税一般纳税人,本年5月销售抗生素药品226万元(含增值税),销售免税药品100万元,当月购入生产用原材料一批,取得增值税专用发票上注明的税额为14.4万元,抗生素药品与免税药品无法划分耗料情况,则该制药厂本年5月应纳增值税税额为()万元

2022-06-16 14:46

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-06-16 14:48

你好，则该制药厂本年5月应纳增值税税额=226万/1.13*13%—14.4万*200万/（200万%2B100万）

2022-06-16

你好该制药厂当月应纳增值税=销项税额—（进项税额—不得抵扣的进项税额）=100万*13%—（6.8万—6.8万 *50万/（50万%2B100万））

2022-03-30

你好，该制药厂当月应纳增值税=113万/1.13*13%—6.8万*（113万/1.13）/（113万/1.13%2B50万）

2022-06-14

您好销项税额113/(1%2B0.13)*0.13=13 进项税额6.8*100/(100%2B50)=4.53 该制药厂当月应纳增值税为()13-4.53=8.47

2022-05-29

你好，则该制药厂当月应纳增值税=销项税额—（进项税额—不得抵扣的进项税额）=113万/1.13*13%—（6.8万—6.8万*50/（50%2B100））

2022-03-30

领取会员