第一季度缴纳过企业所得税的, 这笔可以直接做分配利润

老师好,我们是小规模企业,最近生意不好要注销了。现在报表显示未分配利润是481.51,是我们第一季度缴纳过企业所得税的,这笔可以直接做分配利润吗?还是怎么操作?
你好!老师W我这个季度汇算清缴补交所得税88元,小企业会计准则,我做的分录是借利润分配-未分配利润88,应交税费-企业所得税88,缴纳做分录应交税费88,银行存款88,,这样对吗?现在财务报表怎么做呀,请指教
老师,我们企业纳税管理费用纳税调增了,之后涉及补交企业所得税。那我报送22年度财务报表的时候需要将未分配利润调整吗?还是说23年报送一季度财务报表的时候直接调整期初的未分配利润就可以啊
老师,我们小规模这里未分配利润是负数-180000+, 现在一季度除了费用,还有160000+需要缴纳企业所得税,我先冲减去年的亏损,所得税还是个负数,我要怎么做账务处理啊?
老师,我们是小企业会计准则,因为汇算清缴调增暂估款,做分录时做到利润分配-以前年度损益调整,这个月我结账检查的时候显示资产负债表的未分配利润不等于净利润加期初未分配利润减利润分配,但是我觉得我的分录就应该这么做没有错啊,这样的话用不用管呢,可以直接结账吗?
研发部门的付款申请书有好几个项目,在写的时候需要具体写那个项目吗?如果我直接写研发部门是否可以
上传审计报告附码时,报告的附表需要附码吗
如果今年红冲了去年的发票,需要在今年入账吗
老师您好,请问一下零售手机行业,国家做省补,销售价格11000,店铺与省里各承担百分之10,请问怎么做账?
小规模纳税人虚开了90万地板砖发票,需要补交多少增值税和所得税呢?没有成本发票
请问:支付电梯安全管理培训费,如何入账(末级科目)?
建设期间工程物资盘盈,分录借工程物资,贷在建工程,为什么是贷在建工程呢
老师好,钉钉打卡,半天应该打卡还是不打卡啊?不打卡的话,考勤统计?打卡的话,提示早退,是不是需要审批,像这种情况?今天半天,这种情况?
老师,以前年度还是小规模的时候收到了专票,现在是一般纳税人了,做了不抵扣勾选,请问转出进项税额的分录怎么入
4月份的营收,6月开票,那收入也做在4月的,一百多万发票,那我想问下对账单需要改回6月吗?还是直接按4月。后期查会不会要求补税之类的?
老师那如果把这个481.51全部利润分配给法人,他申报工资收入的时候是不是也要把这笔作为收入申报缴纳个税啊?
申报工资收入的时候,要把这笔作为分红申报缴纳个税
老师,如果这个不做利润分配,注销的时候未分配利润可以有科目正数的余额吗?
注销的时候未分配利润可以有科目正数的余额,但仍然会要求交个税
老师,之前公司做的是法人0申报的工资,如果把这笔481.51作为分红申报的话,税率是多少啊?
这笔481.51作为分红申报。20%