第一季度缴纳过企业所得税的, 这笔可以直接做分配利润
老师,我们是小规模纳税人2020年的所得税只是申报了但是可以延期缴纳,我们第三季度有计提企业所得税,然后第四季度的时候是年度亏损了,我就回冲了第三季度的所得税,但是现在资产负债表的未分配利润跟利润表的净利润金额差了就是三季度所得税,请问我是账务处理弄错了吗,
老师好,我们是小规模企业,最近生意不好要注销了。现在报表显示未分配利润是481.51,是我们第一季度缴纳过企业所得税的,这笔可以直接做分配利润吗?还是怎么操作?
老师,我们企业纳税管理费用纳税调增了,之后涉及补交企业所得税。那我报送22年度财务报表的时候需要将未分配利润调整吗?还是说23年报送一季度财务报表的时候直接调整期初的未分配利润就可以啊
老师,我们小规模这里未分配利润是负数-180000+, 现在一季度除了费用,还有160000+需要缴纳企业所得税,我先冲减去年的亏损,所得税还是个负数,我要怎么做账务处理啊?
老师,我们是小企业会计准则,因为汇算清缴调增暂估款,做分录时做到利润分配-以前年度损益调整,这个月我结账检查的时候显示资产负债表的未分配利润不等于净利润加期初未分配利润减利润分配,但是我觉得我的分录就应该这么做没有错啊,这样的话用不用管呢,可以直接结账吗?
老师您好,我们单位是一般纳税人买一辆车,可以抵什么税?请您详细帮我解释下。
老师,没有企业所得税汇算清缴的实操吗
朋友有两张银行承兑汇票到期需要贴现,想让我通过我公司的一般户托收,我咨询了一下财务朋友说是只要不用基本户托收,就不会有风险?想请问老师,这样是否可以,是否有风险,能不能这样做?谢谢老师
铁路运输费的印花税,由运输方缴纳后,一并开票给我司结算,我司印花税可否进销售费用,不进税金及附加?
请问民间非营利组织怎么样的收入可以计入捐赠收入
想在黄色表中取到蓝色表中的数值,怎么设置呢?
开展信贷资产证券化业务是什么情景?不理解这个是干什么事儿的。
我方是A 现在C欠A工程款,A委托B收款,所以C打款给了B,现在C开票开给谁呢
您好老师,去科技推广和应用服务业面试应该注意的相关重点知识是什么?
甲方以房子抵债应收款300万,但房子挂到股东名下了,两个月后被股东卖了200万, 这个怎么做分录,如何做账,税务认可吗
老师那如果把这个481.51全部利润分配给法人,他申报工资收入的时候是不是也要把这笔作为收入申报缴纳个税啊?
申报工资收入的时候,要把这笔作为分红申报缴纳个税
老师,如果这个不做利润分配,注销的时候未分配利润可以有科目正数的余额吗?
注销的时候未分配利润可以有科目正数的余额,但仍然会要求交个税
老师,之前公司做的是法人0申报的工资,如果把这笔481.51作为分红申报的话,税率是多少啊?
这笔481.51作为分红申报。20%