C酒店为增值税一般纳税人，不适用进项税加计抵减政策，本月有关经营情况如下1购进各种食材布草等物资，取得增值税专用发票注明税额35000元，取得普通发票注明税额5000元。2.购进一批工程用零件，取得增值税专用发票注明税额1000元；因管理不善，当月该批零件有一半被盗。3.向银行支付货款利息，取得增值税普通发票注明税额1000元;4.提供客房服务取得不含稅价款500000元，餐饮服务取得含税价款318000元，增值税税率6%;要求：(1）计算C酒店业务1可抵扣的进项税额；(25))(2）计算C酒店业务2可抵扣的进项税额；(24))(3）计算C酒店业务3可抵扣的进项稅额；(24))(4）计算C酒店业务4的销项税额；（2分）(5）请计算C酒店本月增值税应纳稅额；（2分）

你好，同学 (1）计算C酒店业务1可抵扣的进项税额=35000 (2）计算C酒店业务2可抵扣的进项税额=1000*0.5=500 (3）计算C酒店业务3可抵扣的进项稅额=0 (4）计算C酒店业务4的销项税额=500000*0.06%2B318000/1.06*0.06=48000 (5）请计算C酒店本月增值税应纳稅额=销项税额-进项税额=48000-35000-500-0=12500

2022-06-17

你好，学员，稍等一下

2022-11-30

1.当期可以抵扣的进项税额=2.6%2B3.9=6.5万元 2.业务（3）的销项税额=218/(1%2B9%)*9%=18万元 3.业务（4）的销项税额=4.24/(1%2B6%)*6%=0.24万元 4.业务（5）的销项税额=11.66/(1%2B6%)*6%%2B2.12*(1%2B6%)*6%=0.78万元 5.乙公司当期应缴纳的增值税=18%2B0.24%2B0.78-6.5-2.52=10万元

2022-04-12

同学你好进项发票税率没有呀

2022-12-27

你好 (1)购进生产用原材料从增值税一般纳税人处取得增值税专用发票注明原材料金额200万元，另支付运费从增值税一般纳税人处取得增值税专用发票注明运费金额5万元。进项=200*13%加上5*9% (2)购进用于职工食堂的食用油取得增值税专用发票注明金额4万元。，进项是0 (3)将自产的汽车零配件对外投资，该批零配件的生产成本为15万元，同类零配件的不含增值税价款为20万元。销项=20*13% (4)销售自产小汽车取得含增值税价款339万元，另收取品牌使用费3.39万元。销项=（339加上3.39）/（1加上13%）*13% (5)对外转让一台其使用过的作为固定资产核算的生产设备，取得含增值税的转让收入12.36万元。已知该设备于2008年11月购进。甲公司未放弃减税权 12.36/（1加上3%）*2%

2020-07-01