老师，电子税务局申报增值税时显示非逾期仍未办理一般纳税人资格登记的纳税人，主表一般项目的上期留底税抵扣额本月数0.00应等于期初的上期留底税额本月数6155.45，可是第13栏上期留底税额是灰色状态，填不了，这是什么情况？

你好，老师！我是一般纳税人，上期有个货物13%的税率不小心开成了1%，已经跨月，本期已经红冲且开了正确的发票，我们公司增值税一直有留抵得，好几个月没交过税，上个月因为开错税率，这个月我该怎么申报？电子税务局的增值税报表，存根联是一个点的销售额和税额，附表一数据为零。该如何申报？

老师，我申报所属期2月增值税的主表一般项目本月数13行“上期留抵税额”为1月发票认证抵扣额，是怎么回事啊，这个税额是系统自带出来的，可是明明我2月申报所属期1月的时候，进项税额是已经在1月抵扣了的，为什么会有此月申报主表中上期留抵税额栏会自动跳出这个数呢

老师，收到税务局留抵退税，当时留底税额在账上做的是未交增值税的借方，要怎么做账？ 一般纳税人，申报四月份增值税时附表二中本期进项税额转出额自动带出了退税的留底额，那是不是主表第14行也要填写附表二自动带出的金额？

老师，电子税务局申报增值税时显示非逾期仍未办理一般纳税人资格登记的纳税人，主表一般项目的上期留底税抵扣额本月数0.00应等于期初的上期留底税额本月数6155.45，可是第13栏上期留底税额是灰色状态，填不了，这是什么情况？

(2021年）某生产企业为增值税一般纳税人，货物适用增值税税率13%,2021年3月发生以下业务：(1）销售货物，开具增值税专用发票，注明金额200万元，暂未收到货款；(2）购进货物支付价税合计90万元，取得注明税率13％的增值税专用发票；支付运费价税合计2万元，取得一般纳税人运输企业开具的增值税专用发票；(3）月末盘点库存材料时发现，上月购进且已计算抵扣进项税额的免税农产品（未纳入核定扣除范围）发生非正常损失，已知损失的农产品成本为80万元（含一般纳税人运输企业提供的运输服务成本1.5万元）:(4）转让2015年购入的商铺，取得价税合计1000万元，商铺原购人价为500万元，该企业选择简易计税办法(5）期初留抵进项税额5万元。已知：该企业当月购进项目的增值税专用发票均已申报抵扣。要求：根据上述资料，回答下列问题。（要求：写出计算过程）1．业务（2）可抵扣进项税额是多少万元？2．业务（3）应转出进项税额多少万元？3．业务（4）应缴纳增值税多少万元？4．该企业3月应缴纳增值税多少万元？