你好，老师！我是一般纳税人，上期有个货物13%的税率不小心开成了1%，已经跨月，本期已经红冲且开了正确的发票，我们公司增值税一直有留抵得，好几个月没交过税，上个月因为开错税率，这个月我该怎么申报？电子税务局的增值税报表，存根联是一个点的销售额和税额，附表一数据为零。该如何申报？

请教一下，我们企业本月申请从小规模纳税人升级为一般纳税人，在11月20号申请的，但是去大厅核税种，他们给核定的从10月1日开始。 现在电子税务局上显示我们有逾期未申报信息，增值税、附加税等。 专管员说我们没申报导致的，可是我们申请变为一般纳税人已经过了征期了，没办法申报呀，现在专管员要罚我们，我觉得不合理，我不让税务局做罚款，专管员不给处理这个事儿，想请教老师该怎么办？

老师您好，之前一个项目本可以简易计税开票申报增值税，但是按了一般纳税人工程服务9%增值税税率开票并申报，是10月份的，现在12月才发现，该如何更正申报，我要做的是 1，通知甲方一声，看对方是否认证抵扣进项了 2，12月开红字发票冲回，如已经抵扣了，则让对方开红字信息表给我们，然后重新按简易计税3%开票 3，去税局更正10月份的增值税申报表 是否有漏什么？

请问老师，当月因金额有一些错误红冲了一张上月的增值税专用发票，又新开了一张专票。我现在要申报增值税，电子税务局读取销项发票数据时已经扣除了红字发票的负数。请问我现在是根据这个数据直接申报，还是需要在表里哪里再填负数数据？

你好，老师！我是一般纳税人，上期有个货物13%的税率不小心开成了1%，已经跨月，本期已经红冲且开了正确的发票，我们公司增值税一直有留抵得，好几个月没交过税，上个月因为开错税率，这个月我该怎么申报？电子税务局的增值税报表，存根联是一个点的销售额和税额，附表一数据为零。该如何申报？

老师，我们上个月申报期前纳税申报时在增值税申报表里填了未开票收入，月底开了发票，目前申报上个月的报表时，在未开票收入填负数填不了，那这个怎么填呢，因为应纳税款上个月已经生成了，这个月申报时已经抄过税，那销项税额又自动带到了表一里，这样主表又会有这个销项税了。准备填好到大厅申报去