我们是小规模的物业公司，2021年12月开出一张1%租赁的增值税专用发票，我们现在2022年6月开具新的正确的5%租赁专用发票给对方。 我想问下，今年我们在税务上要重新申报什么税，在财务上账上要怎么做调整？老师可以帮写清楚账务处理，和后续的事项么？我不懂这个。

我们公司是小规模纳税人，2020年10月税局代开增值税专用发票一张，之后又因一些原因需要作废这张专票，去税局给作废了专票。但已缴纳的税款税局说不退了，给开了张证明说等下次再开专票时再来抵扣。现在2021.1月份了，我们一直也没再开专票，那我上个季度多交的税款账务上应该怎么处理呀？今年要再开专票的话还能用上次多交的钱抵吗？两百多块钱要是不想以后再抵扣的话，可以吗，就当白交了可以吗？不知道怎么处理会比较好。

我们是小规模的物业公司，2021年12月开出一张1%租赁的增值税专用发票，我们现在2022年6月开具新的正确的5%租赁专用发票给对方。 我想问下，今年我们在税务上要重新申报什么税，在财务上账上要怎么做调整？老师可以帮写清楚账务处理，和后续的事项么？我不懂这个。

我们是小规模的物业公司，2021年12月开出一张1%租赁的增值税专用发票，我们现在2022年6月开具新的正确的5%租赁专用发票给对方。 我想问下，今年我们在税务上要重新申报什么税，在财务上账上要怎么做调整？老师可以帮写清楚账务处理，和后续的事项么？我不懂这个。

老师你好，想问一下，就是23年对方开了一张跟21年的一个发票重复了，3月份开过来我们不懂重复也就抵扣了，现在对方红冲了那张发票，现在让我们开了一张红字增值税专用发票信息表给他们，开了红字，我们要怎么处理，账上个报税都怎么处理，第一次没有遇到过

老师们好！有个问题咨询一下，今年9月冲红了去年开出的两张普通发票，1张是去年开出时税率是免税的，9月冲红后重开税率1%普通发票，1张是去年开出时税率是3%的，9月冲红后重开税率是1%普通发票。去年是季度不达30万不用交税。今年第三季度达30万正常交税。上月申报增值税因为税率对不上，税局要求我更正去年的申报，所以实际要交的税费跟我实际账上的税费要多。我应该怎么做账务处理？