您好老师，我们公司去年收到的专用发票，用于免税项目，当时申报时已做进项税额转出，现在和对方公司结算有退款，对方需要把发票冲红重新开票，我想问下账务怎么处理和增值税申报表怎么填写申报
你好，你已经转出来就不用去更正了。
-
Q
老师，晚上好，19年有个推广费，当时对方开具了专票我们认证了，有部分退款我们开具了红字信息表，收到对方开的销项负数开票，钱已退回公司账户，我这个月申报增值税是不是填写进项税额转出，会计分录怎样处理呢？
-
Q
我们公司之前收到一张发票，因为是购买饮料用作集体福利的，所以申报增值税时做了勾选抵扣和进项转出的处理，后来发现发票有误，送回销售方作废了，现在收到了对方重新开具的发票，申报增值税时发现报表《增值税及附加税费申报表附列资料（二）（本期进项税额明细）》的第20栏“红字专用发票信息表注明的进项税额”那里，又自动填入了之前红冲发票的税额，但是之前没有抵扣到这笔税额，已经做转出了，怎么处理
-
Q
去年1月财务人员开出两张增值税专用发票，次月报税时才发现多开一张，联系对方后，其未取得发票就已经认证抵扣，协商未果。当月进项大于销项，我方未实际缴纳增值税，也导致年末收入与申报不一致。今年2月对方同意调整，我们就下载开出来一张红冲发票，导致本月收入与销项与月报表不一致，我该怎么申报，红冲的收入和销项怎么处理，
-
Q
老师您好，我们公司12月份客户红冲了一张进项发票，我申报时进项转出并缴纳了税款，后税务局说客户申请的红字信息表有误，无需做进项转出，现在税款已申请退税并到账，那退的增值税的账务怎么处理，要如何调，分录怎么做？
-
Q
老师，您好，当月生成了红字信息表，对方也开了红字发票，但我没收到发票，忘记入账，申报增值税申报表时进项税转出额那里带出来了红字专用发票表上的金额，这种要怎么处理呀？账已经结完了，可以放到下个月吗？
热门问答 更多>
-
医疗服务直接免征增值税的税务政策麻烦发一下
-
老师您好，股票回购后，会增加股票价值，每股市价不一定增加还是降低，现金股利发放后每股市价会降低，这么记对吗
-
老师你好，这笔分录预收那里错了，预收定金是另外一个客户的，要调，但是现金给里面的熊已经用了，账怎么调呢？ 借 库存现金50000 贷 预收账款~定金50000 借 其他应收款~熊老师50000 贷 库存现金50000
-
危化车辆购买为170万，折旧年限是多少
-
老师你好！我想问假如我公司对B公司销售或许，并开具发票，且货款有C公司代付B公司货款到我司基本户，请问 1.C公司要求打收款收据。 2.B公司还可以抵扣进项13%税额吗 3.我公司涉及虚开不，有真实的货物交易。
-
销售农产品、比如稻子小麦、免税吗
-
带货直播公司在杭州注册的公司，直播带货场所在上饶，长期直播常驻都在上饶。 税务上有问题没有
-
口腔医疗适用什么优惠政策
-
老师，2025年公司实收资本，应该2026年初做缴纳印花税，年初忘记做了，现在怎么办
-
麻烦找一下郭老师 ，有问题请教
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
现在对方开给我的红字发票和篮子发票，我要怎么填申报表
你好，你直接按照发票金额做负数就可以了。你没有抵扣过按照合计，按照合计金额来做，然后蓝字发票正常入账。
其实说起来就是一个正数，一个负数，金额是一样的。
红字专票进项税信息不回带到申报表20行吗，但是我之前已经转出了，那金额怎么填
这个月开过来的蓝字发票信息会填在第二行本期认证相符，红字会带到20行，红字发票进项转出，因为我之前已经转出了，改为0就行，是这样吗
你好，这个不需要的，因为你已经做过转出了。如果税务提示风险的话，你得要去税务局解释。更正以前的申报
老师我没明白，当时转出的时候不会关联哪个发票转出的呀，现在冲红了系统信息肯定会带出红字发票信息让转出呀
你好，这个是这样，系统会让你转出。你把你之前已经转出的部分，再做抵扣。但是需要跟税务局先说明。