您好老师，我们公司去年收到的专用发票，用于免税项目，当时申报时已做进项税额转出，现在和对方公司结算有退款，对方需要把发票冲红重新开票，我想问下账务怎么处理和增值税申报表怎么填写申报
你好，你已经转出来就不用去更正了。
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老师您好，9有份有一家供应商给我司开了份材料专用发票，进项税已认证抵扣了，在10月份经与业务核对发现对方单价开错了，然后就在开票系统中申请了红字信息表让对方冲红重新开票，并在10月底收到对方的红字发票和重新开具的正确发票，想请教老师：本月增值税申报，是冲减已认证的进项税额，还是做进项税转出处理呢？
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老师，晚上好，19年有个推广费，当时对方开具了专票我们认证了，有部分退款我们开具了红字信息表，收到对方开的销项负数开票，钱已退回公司账户，我这个月申报增值税是不是填写进项税额转出，会计分录怎样处理呢？
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我们公司之前收到一张发票，因为是购买饮料用作集体福利的，所以申报增值税时做了勾选抵扣和进项转出的处理，后来发现发票有误，送回销售方作废了，现在收到了对方重新开具的发票，申报增值税时发现报表《增值税及附加税费申报表附列资料（二）（本期进项税额明细）》的第20栏“红字专用发票信息表注明的进项税额”那里，又自动填入了之前红冲发票的税额，但是之前没有抵扣到这笔税额，已经做转出了，怎么处理
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老师您好，我们公司12月份客户红冲了一张进项发票，我申报时进项转出并缴纳了税款，后税务局说客户申请的红字信息表有误，无需做进项转出，现在税款已申请退税并到账，那退的增值税的账务怎么处理，要如何调，分录怎么做？
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老师，您好，当月生成了红字信息表，对方也开了红字发票，但我没收到发票，忘记入账，申报增值税申报表时进项税转出额那里带出来了红字专用发票表上的金额，这种要怎么处理呀？账已经结完了，可以放到下个月吗？
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现在对方开给我的红字发票和篮子发票，我要怎么填申报表
你好，你直接按照发票金额做负数就可以了。你没有抵扣过按照合计，按照合计金额来做，然后蓝字发票正常入账。
其实说起来就是一个正数，一个负数，金额是一样的。
红字专票进项税信息不回带到申报表20行吗，但是我之前已经转出了，那金额怎么填
这个月开过来的蓝字发票信息会填在第二行本期认证相符，红字会带到20行，红字发票进项转出，因为我之前已经转出了，改为0就行，是这样吗
你好，这个不需要的，因为你已经做过转出了。如果税务提示风险的话，你得要去税务局解释。更正以前的申报
老师我没明白，当时转出的时候不会关联哪个发票转出的呀，现在冲红了系统信息肯定会带出红字发票信息让转出呀
你好，这个是这样，系统会让你转出。你把你之前已经转出的部分，再做抵扣。但是需要跟税务局先说明。