今年租金收入做了三笔，第一笔:借银行存款，贷主营业务收入，应交税费;第二笔和第三笔一样:借银行存款，贷预收账款。减免了一部分租金，那扣除减免后的租金怎么做会计分录
借预收账款负数 贷主营业务收入负数
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今年租金收入做了三笔，第一笔:借银行存款，贷主营业务收入，应交税费;第二笔和第三笔一样:借银行存款，贷预收账款。减免了一部分租金，那扣除减免后的租金怎么做会计分录
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老师你好，去年一笔分录是:财务会计，借:其他应收款，贷:银行存款，对应的预算会计分录是，借:其他支出，贷:资金结存。今年收到了那笔其他应收款，借:银行存款，贷:其他应收款。那么对应的预算会计分录怎么做呢？
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老师请问一下，今年3月份我做一笔其他使用权收入借银行存款，贷其他业务收入，4月份发现错误，多加一笔应收款金额了，4月份来冲销分录是借：银行存款借：其他业务收入，更正借：银行存款贷：应收账款 其他业务收入。这样做分录可以吗，这样的话就会影响利润表的营业收入减少是吗
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20年有一笔业务本来预收了一笔款项，开票时忘记那笔预收了，做到应收账款里面了，现在要调整的话怎么写分录？这个是之前的分录1.预收时：借：银行存款 9500贷：预收账款9500 2.开票时：借：应收账款31800 贷：主营业务收入30000 应交税费-应交增值税（销项税额）1800
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23年有一笔3万的收入按未开票收入入账了 借库存现金 贷 主营业务收入 应交税费—增值税 实际23年发票已开也申报交税了 又按发票做了一笔 借银行存款 贷 主营 应交税费 24现在发现了问题怎么更正做分录
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租赁发票费用10000元，进项税额1000元，按照国内外销售分摊，300元用于国外销售，需转出，这个会计分录怎么做？
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老师小规模填报无票收入 在那个增值税报表那个栏次填写？
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请教老师，企业所得税季度申报表中的职工薪酬取数应该看财务软件系统里哪里的数据？是按时间段范围去取数吗？我之前百度查看了一下，说已计入成本费用的职工薪酬是看“应付职工薪酬”一级科目下的贷方发生额。而实际支付给职工的应付职工薪酬，是看应付职工薪酬的二级科目“职工薪酬”借方发生额的数据，请问老师这样理解对吗？
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你好老师老板想用费用抵销售额我现在做了强制收款，这个账该怎么平？用的进销存软件
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个税申报里面有个免税事项，这个内容具体是什么？
粤公网安备 44030002003870号
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那冲减的金额就是减免的金额吗
你好，对的是的是这么做的，如果开了发票的需要红冲发票。
共减免470万，借:预收账款-47万，贷:主营业务收入-47万，这样做对吗
是的是的，是这么做的。
那老师不用冲减应交税费吗
贷:主营业务收入－47万，是写在借方吗
借预收账款负数 贷，主营业务收入负数、 应交税费负数需要红冲的
放到贷方负数，因为它是损益类的科目，你是软件做账的，别放到借方，放到借方，科目余额表和利润表不一致。
为什么不是冲减银行存款，而且冲减预收账款呢，租金不是已经到账了吗
好，如果你冲银行存款的话，你钱退回去了吗？你账上有退钱吗？
到了预收账款里面，你以后确认收入在直接借预收账款贷主营业务收入应交税费就可以 你们不是给人家减免了租金，你需要减少收入。
现在不退款，但以后还是要把这47万退回去的
目前没有退回租金，就先这么做分录是吗
没有退款的话，你就这么做，以后退了钱，出去借预收账款贷银行存款不就可以？
明白了，老师！谢谢
不用客气，工作顺利