演示账套

老师好 4月份季付5、6、7三个月的房租，金额12000元！请问4月份做：借：预付账款12000 贷：银行存款12000 5月份摊房租：借：管理费用-房租12000/（1+税率）应交税费-应交增值税-进项税额12000/（1+税率）*税率贷：银行存款12000 6月7月分录和5月一样 7月的时候再季付房租的话，和刚才的分录一样这样做没问题吧老师？贷：银行存款

2022-06-23 20:11

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-06-23 20:12

你好同学，你每个月的房租是多少钱？

快账用户9330 追问 2022-06-23 20:14

我上面有计算，5月份的暖，房租分录您看看，所有的都写了，因为不是用的电脑，可能有点小乱，老师耐心看一下

齐红老师解答 2022-06-23 20:15

你没有写清楚？你是三个月都是12000吗？

快账用户9330 追问 2022-06-23 20:15

写清楚了啊

快账用户9330 追问 2022-06-23 20:16

你耐心看看

齐红老师解答 2022-06-23 20:16

你好同学，你回答我一个问题，就是三个月的租金总共12000，还是分别月份都各12000

快账用户9330 追问 2022-06-23 20:16

我只是没有计算出分摊到每月的具体金额，而是写了公式

快账用户9330 追问 2022-06-23 20:17

总的啊，季付567

齐红老师解答 2022-06-23 20:23

那你这个做的分录是正确的。

快账用户9330 追问 2022-06-24 10:00

这个分摊到每月的金额最好要月末来做吗老师

齐红老师解答 2022-06-24 10:07

你好，一般都是月末做的啊

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