老师我是农副产品种植销售小规模农民专业合作社，销售了一批产品，对方需要开发票 说让给他单独核算一下税，我应该怎么报给对方这个税

有自种有收购，

自己种植的缴纳印花税， 如果是外购销售出去的一般纳税人，9% 小规模的专票，3% 普通发票免税 企业所得税根据利润利润，100万以内的税率2.5%，利润100万到300万之间的税率5%。

印花税还是正常缴纳的。

城建附加这些上吗

你好，附加税需要缴纳的附加税，如果是小型微利企业或者是小规模6%

老师不理解，我知道的理论上是，外购一般纳税人13%，小规模专票3%，普票超过免税额度（月度15万，季度45万）3%，和你说的这个不太一样呀

你们这个是初级农产品，税率是9%的。

小规模四月份之后有一个免税的政策，你不知道吗

财政部 税务总局公告2022年第15号 全文有效 成文日期:2022-3-24 打印本页 字体： 【大】 【中】 【小】 为进一步支持小微企业发展，现将有关增值税政策公告如下： 自2022年4月1日至2022年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，暂停预缴增值税。 《财政部 税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2021年第7号）第一条规定的税收优惠政策，执行期限延长至2022年3月31日。 特此公告。

老师就是说要给对方核算上3%+2.5%+6%=11.5%的税额是吗

单位没有进项吗？而且你的这个附加税也不对，附加税不是根据销售额的，它是根据增值税的。

都是小规模，不抵扣进项的吧，那么老师，我应该收取多少，而且免税只是一个暂时性的政策呀

我是说你的2.5%，你们全额缴纳吗？你没有进项吗？如果有进项的话，你的税负在1%左右，也就是最多收4.5%。

如果开专票3%的情况下，如果开普通发票，你就免税收1.5%就可以了。

政策是暂时的，但是你什么时间看什么时间的 就是你明年再有其他的政策的时候，按照明年的来算法，不是你今年算好了一辈子都可以用这个税点

老师我们自己是小规模，怎么理解这个进项，我只知道小规模不存在进项抵扣

进项就是你的成本发票，你企业所得税查账征税的根据利润来缴纳。

收到的成本发票可以抵扣你的企业所得税。

老师所说的成本发票是不是指的是我们开给农户的收购发票和收购时对方开给的发票这些

对的是的，属于这些的。

老师现在我还不知道我们要上多少企业所得税，熟人货已经提走了，是样品，当时没讲价格，现在就是对方让给报一个含税单价和一个不含税单价，对方开的话开普票

那你的收入是多少？成本又是多少？

老师就是现在没付款，连单价都还没有谈，让我根据样品报个价，他付款，哪来收入，我的意思是这个情况下我怎么报这个含税单价和不含税单价