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老师,公司一般纳税人注销,汽车已买但未做清理,税务要求先清算,接下去清算应该怎么操作呢?

2022-06-24 12:11
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-06-24 12:11

同学你好 往来、资产等科目都清零

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快账用户3384 追问 2022-06-24 12:22

能详细点吗?像往来的话应收应付可以清账下,如处理汽车,就是固定资产该怎么做

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齐红老师 解答 2022-06-24 12:39

一、 将要处置的固定资产转入清理分录为 借:固定资产清理        累计折旧        贷:固定资产 二、 发生清理费用时 借:固定资产清理        贷:银行存款、应缴税费等 三、 处置的收入 借:银行存款等相关科目        贷:固定资产清理 四、 清理净损益 1、 如果是净收益 借:固定资产清理        贷:营业外收入 2、 如果是净损失 借:营业外支出        贷:固定资产清理

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快账用户3384 追问 2022-06-24 15:31

如果资产负债表有盈利清算会交什么税

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齐红老师 解答 2022-06-24 15:34

这个要交所得税的

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同学你好 往来、资产等科目都清零
2022-06-24
您好,1是的,做固定资产清理,2可以,按13%增值税销项税,3影响,增加应纳税所得额。4这个是税会差异,冲回上期计提递延所得税负债
2022-10-04
进入【我要办税】→【综合信息报告】→【状态信息报告】→【企业所得税清算报备】模块‌ ‌选择作废或变更操作‌ 系统将提示“当前企业为清算状态”,提供‌作废‌或‌变更‌选项; 点击‌作废‌并确认,系统将撤销清算状态,恢复企业正常税务登记‌
2025-08-15
是 注销之前必须做汇算清缴 出了清税报告之后才能公示 先去电子税务局做注销清算,把所有的税款都要申报了。按月、按季度、按年的都要申报,然后做清算税款缴纳了之后出清税证明,出了清税证明去工商网站公示,45天之前单位有收入,不能走简易注销
2026-01-13
1.了解相关法律法规和政策:首先需要了解相关法律法规和政策,特别是关于企业所得税分配和税务注销清算方面的规定。这有助于明确责任和义务,确保合法合规地处理相关问题。 2.协商与沟通:由于涉及到两个税务局,需要与总公司税务局和分公司税务局进行协商和沟通。可以向他们解释具体情况,说明企业所得税未进行分配的原因,并请求他们协助处理相关问题。 3.补缴企业所得税:如果分公司税务局提出查账要求,需要认真对待并积极配合。可以按照要求补缴企业所得税,并妥善保管相关凭证和资料,以备查验。 4.提交注销申请:在完成企业所得税补缴后,可以向分公司税务局提交注销申请。同时需要准备好相关材料,包括企业所得税申报表、财务报表等。 5.协调处理:在提交注销申请后,需要密切关注进展情况,并与分公司税务局保持沟通。如果遇到问题或困难,需要及时协调处理。 6.完成注销清算:在获得分公司税务局出具的清税证明后,可以向总公司税务局提交注销清算申请。按照程序完成相关手续后,即可顺利推进税务注销清算工作。
2023-12-01
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