你好，老师，我公司是小规模纳税人。我做内账。季度末我跟代理记账公司核对开票信息，全部一致。所以应交税费应交增值税的金额是一致的，但是其他的税不太一样，还有所得税也不一样，季度末的时候我应该怎么结转税费呢？

你好，老师，我公司是小规模纳税人。我做内账。季度末我跟代理记账公司核对开票信息，全部一致。所以应交税费应交增值税的金额是一致的，但是其他的税不太一样，还有所得税也不一样，季度末的时候我应该怎么结转税费呢？

 老师 我是小规模纳税人，1月5号时开了免税的普票 我第一季度的收入有40+万，需要缴纳增值税4000多，但是我账上结转的未交增值税只有3000多，还有1000的增值税差额我应该怎么做账务处理呢

老师，您好！我们公司一季度的时候红冲了去年的票，但是一季度开票金额小于红冲的金额，导致一季度收入为负，增值税税表不能填负数，我们只能零报。这季度在报企业所得税的时候，提示企业所得税本年累计收入不得小于增值税税表的本年累计收入。这种情况下我应该怎么更改呢

帮我看下 这 销项税 是不是这样处理？ 公司是小规模纳税人， 季度未超 30万，普票部分免增值税，但专票部分 需要交增值税。是吧？ 然后，专票的销项税是不是这样处理？ 开专票时（小规模纳税人）： 借：应收账款-客户， 贷：应交税费-应交增值税-销项税额。 至此，就完结了，无需再搞其他了，是这样吗？ 普票的销项税是不是这样处理？ 开普票时（小规模纳税人）： 借：应收账款-客户， 贷：应交税费-应交增值税-销项税额。 至此，还没完， 在开票当月 还需要 再做 一笔分录： 借：应交税费-应交增值税-销项税额。 贷：营业外收入 是这样吗？老师帮我看下我有无哪里讲错了？ 谢谢

老师，我公司是小规模纳税人，我公司25年的账是代理记账公司做的，做的比较乱，我不打算用代理记账做的账，我打算自己从头做，但是在12月底前出不来数据，所以现在我把收入弄对，保证增值税是对的，其他的数据就先代理记账会计按她的数据申报第四季度的税费，我可以在企业所得税汇算清缴时把正确的数据填进去，这样的话，我自己做的25年的报表跟企业所得税汇算清缴的数据是一致的，但是我的报表和25年代理记账做的申报税费填的的每个季度的报表不一样，这样没关系吧？