你好，老师，我公司是小规模纳税人。我做内账。季度末我跟代理记账公司核对开票信息，全部一致。所以应交税费应交增值税的金额是一致的，但是其他的税不太一样，还有所得税也不一样，季度末的时候我应该怎么结转税费呢？
由于核算口径不一样，这样会导致税费金额不同。至于季度末结转时，增值税结转至应交税费——未交增值税科目，税金及附加的税费，是计提处理。至于企业所得税，季度末需要结转至本年利润。
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你好，老师，我公司是小规模纳税人。我做内账。季度末我跟代理记账公司核对开票信息，全部一致。所以应交税费应交增值税的金额是一致的，但是其他的税不太一样，还有所得税也不一样，季度末的时候我应该怎么结转税费呢？
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老师 我是小规模纳税人，1月5号时开了免税的普票 我第一季度的收入有40+万，需要缴纳增值税4000多，但是我账上结转的未交增值税只有3000多，还有1000的增值税差额我应该怎么做账务处理呢
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老师，您好！我们公司一季度的时候红冲了去年的票，但是一季度开票金额小于红冲的金额，导致一季度收入为负，增值税税表不能填负数，我们只能零报。这季度在报企业所得税的时候，提示企业所得税本年累计收入不得小于增值税税表的本年累计收入。这种情况下我应该怎么更改呢
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帮我看下 这 销项税 是不是这样处理？ 公司是小规模纳税人， 季度未超 30万，普票部分免增值税，但专票部分 需要交增值税。是吧？ 然后，专票的销项税是不是这样处理？ 开专票时（小规模纳税人）： 借：应收账款-客户， 贷：应交税费-应交增值税-销项税额。 至此，就完结了，无需再搞其他了，是这样吗？ 普票的销项税是不是这样处理？ 开普票时（小规模纳税人）： 借：应收账款-客户， 贷：应交税费-应交增值税-销项税额。 至此，还没完， 在开票当月 还需要 再做 一笔分录： 借：应交税费-应交增值税-销项税额。 贷：营业外收入 是这样吗？老师帮我看下我有无哪里讲错了？ 谢谢
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老师，我公司是小规模纳税人，我公司25年的账是代理记账公司做的，做的比较乱，我不打算用代理记账做的账，我打算自己从头做，但是在12月底前出不来数据，所以现在我把收入弄对，保证增值税是对的，其他的数据就先代理记账会计按她的数据申报第四季度的税费，我可以在企业所得税汇算清缴时把正确的数据填进去，这样的话，我自己做的25年的报表跟企业所得税汇算清缴的数据是一致的，但是我的报表和25年代理记账做的申报税费填的的每个季度的报表不一样，这样没关系吧？
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甲有限责任公司(以下简称甲公司)为增值税一般纳税人，2026年年初所有者权益总额为 5 500万元，其中实收资本3200万元，资本公积1100万元，盈余公积700万元，未分配利 润500万元。2026年甲公司发生如下所有者权益相关经济业务: (1)2月1日，经股东会决议，将资本公积400万元转增实收资本，已办妥相关增资手续 (2)10月1日，为扩大经营规模，经批准引入新投资者，甲公司注册资本增加至4200万 元;按协议约定，新投资者以银行存款700万元出资，占甲公司注册资本的比例为12%。 (3)12月31日，甲公司2026年度实现净利润700万元;经股东会批准，按净利润的10% 提取法定盈余公积，按净利润的35%宣告分配现金股利。 要求:根、根据期初资料、资料(1)至(3)，甲公司2026年年末资产负债表中，所有者权益 相关项目期未余额表述正确的有()。 A实收资本4 200万元 B资本公积896万元 C盈余公积770万元 D所有者权益合计6121万元
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老师，我们是生产企业，企业经营账，收入如果按发出货物算，成本按车间实际发生的成本，首先我们目前的情况是本月生产的，不一定都发出，有的成为库存商品，有的当月发出，那成本按本月实际生产的成本，会跟收入之间不匹配吗
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这里我不知道该怎么处理，我只是在开票的时候根据开票信息计提了增值税，然后4月份代理公司给算了各种税的明细，并且在公户扣款，我想知道我这里应该怎么操作呀？首先我是否应该把增值税结转至您说的未交增值税，然后我缺少的城建，教育附加，地方教育附加等借税金及附加，贷应交税费-应交城建，教育附加，地方教育附加。这里我有疑问，我应该根据自己的算法732增值税计提，还是直接代理报给我的明细计提，还是根据自己的收入费用结转计提，差额部分计入营业收入，还是怎么操作呀？
对于税费这部分的内容，需要按外账会计的内容同样的处理 不然你的银行存款扣税的分录就对不上了。
正常的我应该是已经有增值税了，其他的也是要计提，然后缴费。现在是，我没有的部分按照代理那边计提对嘛，这样缴纳的时候就一致了对吧。
是的，直接按代理会计做同样计提税费处理。保持税费数据一致