您好,不需要纳税调整,按合并抵消后的利润表申报
老师,为啥逆流交易中合并报表少数股东损益要抵消存货中未实现的内部交易损益,顺流交易不用 是不是反了 逆流交易中母公司存货中存在虚增的未实现内部交易损益,所以要调整母公司利润,那么是对少数股东损益没影响。而顺流交易,子公司存货中存在未实现内部交易损益,要调减子公司净利润,那么应该对少数股东损益有影响呀
老师你好,总分公司独立核算的情况下,总分公司内部交易货物,合并报表作为一个整体要做抵消我能明白,但是内部交易的增值税为什么要单独视同销售,该缴纳缴纳,该抵扣抵扣,我要怎么理解增值税这个问题
老师,请问要是总机构和分公司有业务往来,那合并申报企业所得税时,要把内部之间的交易抵消吗?
老师你好,总分公司内部交易货物这笔业务,合并报表抵消的只是这笔交易是吧,这笔交易产生的增值税、印花税、消费税是各交各的,所以并不抵消,那么这些税的相关科目合并报表时正常合并是吧
老师你好,总分公司内部交易货物,合并报表抵消交易,企业所得税方面也不交,那么合并报表数据和企业所得税相关数据正好相符是吧
如果公司25年注册,资本未到位。26年向银行借款,那所发生的利息支出可以抵扣吗
生产出口企业什么时候开发票,是报关单结关后吗?
房地产甲方购买的苗木款7700元,怎么做会计分录?
在填汇算清缴利息支出时,债权性投资与其权益性投资比列为:金融5:1,那么公司注册资金为10,2023年借了50,然后到了年底还有20没还,2024年借了45,还了15,还有30没还,那么2024年这个公司的债权性投资与其权益性投资比列是多少,怎么算的
广发银行,和紫金保险公司是金融机构吗
收到个体户在12月份税务总开具的标注有有代扣代缴字样个税的一张发票,企业一直没有代扣,请问现在怎么处理,可以让他个人汇算清缴缴纳吗
老师,汇算清缴供工会经费是按工资薪金来扣,这里的工资薪金是实发还是应发
销售了一批货物,但是因为客服一直拖着不付款,没给客户开发票,该怎么做账,报税?
我们去年进入现在的公司现在做外贸,前几年是再南京银行开的外币户,上个月,在江苏银行开了外币户,收了2笔美元,江苏银行让我们在国家外汇管理数字外管平台(Asone)申报 ,原来,南京银行也没有要求再这个平台申报,请问是不是有什么要求,不怎么懂,请帮忙解答一下
您好,老师 请教下,我们是贸易公司,同一份内销合同,分两个不同月份出货,每次出货一个柜子,这种情况出口退税需要怎么办理呢?
如果总分公司季度是各报各的企业所得税,那么内部交易货物作为销售方预缴企业所得税的时候需要缴纳吗
您好,根据您的描述,是需要缴纳
如果季度企业所得税也是汇总分配,那么内部交易货物抵消了,这笔交易就不需要交所得税了是吗?就是说各报各的话就需要交,汇总分配的话就抵消了不需要交
您好,一般情况下都是总分公司汇总计算后分配缴纳企业所得税