您好,不需要纳税调整,按合并抵消后的利润表申报
老师,为啥逆流交易中合并报表少数股东损益要抵消存货中未实现的内部交易损益,顺流交易不用 是不是反了 逆流交易中母公司存货中存在虚增的未实现内部交易损益,所以要调整母公司利润,那么是对少数股东损益没影响。而顺流交易,子公司存货中存在未实现内部交易损益,要调减子公司净利润,那么应该对少数股东损益有影响呀
老师你好,总分公司独立核算的情况下,总分公司内部交易货物,合并报表作为一个整体要做抵消我能明白,但是内部交易的增值税为什么要单独视同销售,该缴纳缴纳,该抵扣抵扣,我要怎么理解增值税这个问题
老师,请问要是总机构和分公司有业务往来,那合并申报企业所得税时,要把内部之间的交易抵消吗?
老师你好,总分公司内部交易货物这笔业务,合并报表抵消的只是这笔交易是吧,这笔交易产生的增值税、印花税、消费税是各交各的,所以并不抵消,那么这些税的相关科目合并报表时正常合并是吧
老师你好,总分公司内部交易货物,合并报表抵消交易,企业所得税方面也不交,那么合并报表数据和企业所得税相关数据正好相符是吧
老师,请问我单位在24年末有研发,25年形成的无形资产,有人员工资和一些费用,请问我该怎么填写报表
开发票是应该以实际业务为准?还是必须是经营范围之内的呢?
老师,问下建筑行业的税负一般是多少?
年中建账时,录取累积发生额,费用应该录在贷方还是借方
开发票是应该以实际业务为准?还是必须是经营范围之内的呢?
老师,如果公司支付给法人5万,署名佣金,请问如何入账?后续如何操作?前提是代账
个体户要注销,固定资产有余额,要处理该怎么做账
老师您好!我已经申报了个人所得税C表,现在要更正B表,请问要怎么操作呢?
老师,考税务师,每年的继续教育要做吗
我现在有一张票据在建行系统里需要贴现,但是我不想在建行贴现,可是我开户行只有建行,能解决吗
如果总分公司季度是各报各的企业所得税,那么内部交易货物作为销售方预缴企业所得税的时候需要缴纳吗
您好,根据您的描述,是需要缴纳
如果季度企业所得税也是汇总分配,那么内部交易货物抵消了,这笔交易就不需要交所得税了是吗?就是说各报各的话就需要交,汇总分配的话就抵消了不需要交
您好,一般情况下都是总分公司汇总计算后分配缴纳企业所得税