您好,不需要纳税调整,按合并抵消后的利润表申报
老师,为啥逆流交易中合并报表少数股东损益要抵消存货中未实现的内部交易损益,顺流交易不用 是不是反了 逆流交易中母公司存货中存在虚增的未实现内部交易损益,所以要调整母公司利润,那么是对少数股东损益没影响。而顺流交易,子公司存货中存在未实现内部交易损益,要调减子公司净利润,那么应该对少数股东损益有影响呀
老师你好,总分公司独立核算的情况下,总分公司内部交易货物,合并报表作为一个整体要做抵消我能明白,但是内部交易的增值税为什么要单独视同销售,该缴纳缴纳,该抵扣抵扣,我要怎么理解增值税这个问题
老师,请问要是总机构和分公司有业务往来,那合并申报企业所得税时,要把内部之间的交易抵消吗?
老师你好,总分公司内部交易货物这笔业务,合并报表抵消的只是这笔交易是吧,这笔交易产生的增值税、印花税、消费税是各交各的,所以并不抵消,那么这些税的相关科目合并报表时正常合并是吧
老师你好,总分公司内部交易货物,合并报表抵消交易,企业所得税方面也不交,那么合并报表数据和企业所得税相关数据正好相符是吧
做光伏新能源公司,收到的施工单位的安装费发票如何入账
老师您好,申报企业所得税表格里的事项 1,已计入成本费用的职工薪酬和实际支付给职工的应付职工薪酬应该怎么填呀?
请问二手车经销企业反向开票怎么入账,电子税务局里进账有这张票,销项里也有这张票。都入账吗?
老师怎么看资产负债表和利润表呢?
请出口退税专业老师解答 老师,请问公司从国内购买设备销售给香港的公司,香港公司在其他三方国家有业务,设备直接从厂家出口到三方国家港口,可以吗?
老师 晚上好,李海这道题核算个人当月个税的时候为什么没有扣减子女教育附加扣除?
本年利润是240716.29*0.05=12035.81,第一季度交了6961.21,第二季度没有交税,第三季度交税是5074.60元,2025年1月交了24年第四季度交了3377.94,那我现在年累计数是3 377.94+6961.21+5074.6=15413.75,本期数是5074.60,比对不通过,怎么搞
老师你好,建筑公司,买的百叶窗,对方直接安装,你说这个百叶窗我记什么科目,怎么做账,我们只是承包百叶窗这一部分。
合并报表的现金流量表是自动生成的还是也得做合并分录?
老师你好,我上季度暂估成本了,这个季度的财务报表跟电子税务局的对不上了,该怎么操作
如果总分公司季度是各报各的企业所得税,那么内部交易货物作为销售方预缴企业所得税的时候需要缴纳吗
您好,根据您的描述,是需要缴纳
如果季度企业所得税也是汇总分配,那么内部交易货物抵消了,这笔交易就不需要交所得税了是吗?就是说各报各的话就需要交,汇总分配的话就抵消了不需要交
您好,一般情况下都是总分公司汇总计算后分配缴纳企业所得税