同学你好 收到暂估的发票就可以冲减 或者汇算清缴的时候冲减
老师,我有个更棘手的问题,帮我看看可以吗?有个文化传媒企业,19年9月份的时候暂估了一笔费用,当时有收入,但是我没暂估成本,全部都暂估成费用了,成本为0,但是我朋友说去年有因为成本是0的企业被查了,是小规模,手工账,她建议我回去把第四季度的报表改一下,做一张红字发票冲回那张暂估的费用,然后再做一张暂估的凭证,一部分做成成本,一部分做成费用,这个企业也是发票没全回来,需要做调增,您帮我分析一下这样做行不行?
本年暂估计提了费用,但是所得税汇算清缴时没有取得发票也把费用冲销在次年了,汇算清缴还需要纳税调增吗?次年冲销费用以后利润增加是不是重复上交所得税?是次年的所得税汇算清缴再做调减?本年能否不作纳税调增?
请问21年度计提的费用发票及材料发票因为未能取得发票回来,在汇算清缴时把这部分费用做利润调增,当时是借记费用或材料,贷记暂估,那我还需要在5月份做账时把这部分做冲减吗?把暂估冲减回来
老师,您好,麻烦问一下,我们是电商行业,因为直播涉及到充值问题,平台需要给我们开充值发票,但是费用发生在23年度以前,但是系统现在开不出来发票,得24年可以,这种情况,我做暂估的话,那24年发票到了,冲减暂估,会不会影响24年的利润,如果汇算清缴之前,我这部分暂估费用都不能取得发票,我也正常调增,交税,那分录怎么做呢,会不会影响24年的利润
计提并缴纳印花税要不要结转应交税费?
老师,A公司收购B公司总收购款是1000万,A公司的子公司B公司已帮转500万,其中已转的500万中包含了固定资产200万,其余的后续支出,那这样要怎么做会计分录呢
直播行业,主营业务收礼物,4月份的收入,5月份初平台出结算单,发票开具5月份,请问收入入4月份合适还是5月份合适,入4月份、发票是5月份开,不一致对申报数据得调,入5月份,老板有觉得这个收入实际是4月份对分析不准确,请接触过直播的老师请教一下该怎么入合适
收入1700,存货4000,能倒成本多少?
小企业会计制度下汇算清缴需要补税分录是适用于未来适用法吗?直接借所得税费用,贷应交税费,借应交税费贷银行存款,借本年利润贷所得税费用?
第 1 题这个式子 8000➕14000➕15200 除以 200➕400➕400=29208 这个平均单价咋这么高啊
老师,当月收到20台电脑,10台空调的发票,一起10万块钱,款支付了一部分 我怎么做分录 需要把每台空调,每台电脑的价钱都写上吗?
老师,你好,把abc三种原材料调配出一种新产品算不算生产?就是简单调配成一种产品。
有哪些是卖了要结转成本,用成本科目的
销售商品未开发票和采购商品未开发票区别在哪?如何做账,是否需要做账,次月发票到了又如何做账
这部分收不到发票的,已经在汇算清缴时做了利润调增
调增了就不用做分录了 调增缴税了就可以了
但不调整这部分会一直挂在暂估里面的
同学你好 汇算清缴的时候调增就可以了
那就随暂估那里一直挂着账也没问题吗?
嗯 只要汇算清缴调整了就可以