去年的分录，借：库存商品，进项税额，贷：应付账款- A，供应商挂错了，应为B，现在更正为：借：应付账款-A，贷：应付账款-B，可以吗？不想原单再去冲了，哪个错改哪个，可以吗

公司7月购入商品未税100万，当月分录为： 借：库存商品 100万 借：应交税费－进项 16万 贷：应付账款 116万 8月发现这笔业务错了，对方开具红字发票过来，并补了未税80万的发票过来，冲红分录如下： 借：库存商品－100万 借：应交税税－进项税额－16万 贷：应付账款 －116万 更正7月凭证： 借：库存商品 80万 借：应交税费－进项税额 12.8万 贷：应付账款 -92.80万 请问，更正的应付账款为什么是-92.80万，而不是正的92.80

老师好，假设我上个月通过银行汇款预付了11300含税的货款给供应商A，上月做账如下： 借：预付账款A 11300 贷：银行存款 11300 本月收到供应商货和发票 做账如下： 借：库存商品 11300 借：进项税额 1300 贷：预付账款A 11300 以前分录OK吗？ 本月我收到了供应商货和发票做账如下： 借：库存商品 10000 借：进项税额 1300 贷：预付账款 11300

去年的分录，借：库存商品，进项税额，贷：应付账款- A，供应商挂错了，应为B，现在更正为：借：应付账款-A，贷：应付账款-B，可以吗？不想原单再去冲了，哪个错改哪个，可以吗

老师好，上月预付了13000元货款给供应商，分录为：借预付账款-A客户，贷：银行存款； 本月供应商才发货和开票，那我本月的购进分录是：借：库存商品 10000，借：进项税额 1300，贷：预付账款-A客户 13000，这样对吗？

请问老师，如果我做应付账款的时候挂错了供应商，那我调帐的时候是整个凭证红字冲回去吗？比如说我原来是借：原材料，进项税额，贷：应付账款a公司，那我整个凭证做红字，然后再做一个借：原材料，借：进项税额，贷：应付账款b公司？还是可以直接做借：应付账款a公司贷：应付账款b公司就可以？