你好,你的收入和成本肯定不一样,他两个有差额,肯定需要交所得税的

我们生产试剂和仪器的,其中部分试剂领出来用于仪器调试(仪器生产有调试环节)使用。这些调试用试剂如何处理? 目前的理解是增值税:作为视同销售,结转销项税额,缴纳增值税,但是不需要开发票;借:生产成本,贷:库存商品+增值税销项税额 企业所得税方面,交税的时候作为收入计算在内,但是不需要调账务。 老师帮忙解读下,正确的做法是如何?
视同销售,在所得税汇缴时候,收入调增,视同销售成本调减,这个不是相当于没有动作吗,那赠送时候当时的税前费用,需要调增,不给扣除吗,好混乱。。。。麻烦老师给指导一下
1.去年的房租费用,因为一直没有开票,2022年底上个会计计入的待摊费用,也没有摊销,2023年汇算清缴后发现没计入费用,直接入2023年的费用可以嘛,在2023所得税汇算清缴可以税前扣除嘛, 2.因为房租支付不及时,物业好久才给开一次发票,我当年计提的房租费用,如果当年没有取得发票,是不是汇算清缴的时候需要调增,调增后如果下一年5.31后取得了,在下一年可以抵扣嘛还是怎么账务处理
请问老师,视同销售收入1975.23,销售成本1779.29元,同时又进销售费用2036.07元。一笔收入对应:费用、又对应成本吗?如果当年只发生这笔业务,怎么觉得视同销售,会导账利润总额变成负数?借 销售费用 贷 库存商品 贷 销项税 账面没有收入,只有费用?但是企业所得税汇算清缴又要确认视同销售收入 视同销售成本 这两个的差额怎么调整?
你好老师小规模纳税人经营停车场开车去锡盟安全培训路上加油费 过路费 住宿费 餐费会计分录怎么做
你好老师小规模纳税人经营停车场安全培训拍照片和复印照片会计分录怎么做
老师小规模生产企业生产出的成品变成了废品,这时在外面用废品低加工费二次加工成原材料,老师这废品加工成的原材料比正常购的这种原材料每吨价位高出好多,要怎么办
请问工地在项目地租赁了办公场地的话,年租赁费:43800元,房东不帮忙代开发票的话,那么这部分租赁费在年度所得税要怎么扣除。
线上收入(抖音,美团,小程序)怎么做账
企业出口香港蔬菜,找第三方报关公司报关,企业需要将出口货物的总价值开票给报关公司吗?香港的货款也要经过报关公司吗?
老师,公司买了一批很贵的海产品送人了,价值8000元 这个要怎么入账
员工出差发生住宿费,2号抵店,8号离店,一共开了三个房间,一个房间一天249元,一共4482元,请问增值税专用发票上项目名称,单位,数量,单价该怎么写
老师,我想问下,我们是餐饮行业,小规模,包席包桌,偶尔零散食客,我们有一个对公的网银户,有一个老板自己办的卡,他卡收款命名是我们饭店的名字,用餐客户一般是直接扫微信或者支付宝就到了他的卡上,很少有客户结账到我们对公户上,他的卡到底是对公卡还是他个人卡
银行开具的利息发票和手续费发票有什么区别
这个动作有用的,一个是增加了你的收入,一个是增加了你的成本。
然后你赠送出去做了费用,这个费用可以抵扣的。