老师，你好，我们前几个月充加油卡的钱时，分录这样写:借:业务活动费用，贷:银行存款。后来审计说我们没有按权责发生制记账，应该把费用放在预付款。现在油卡中还有余额，请问，我怎么把这个余额调整到预付款科目，分录怎么写？谢谢老师解答。

谢谢老师，我也是这样做的，但是这样就存在资产负债表中本期盈余与收入费用表中本期盈余不一致的情况

结转到本年利润吗？

本年利润，是不是应该年度做？我是生成月报的时候发现数据不一致的问题

我做的是借预付账款，贷业务活动费用

你好，结转损益不是月末做吗？业务活动成本你不结转吗？

老师，我是新会计，不太懂。期末处理的时候，我在系统中选择了前两个进行结转，第三个好像是什么盈余还是什么的去了，这个我没有选择

看下月末还有没有余额

“借预付账款、借业务活动成本负数”。老师，看到你写的这个分录只有借方，没有贷方？还是第二个借打错了

余额一直都会有，要维持运转，我们不会让它没有钱的。

其他业务活动成本 没有余额 是不是 分录没有问题 有问题你也保存不了 借贷不平你保存不了

“借预付账款，贷业务活动费用”这个分录是对的，是吗，老师，那我的资产负债表和收入费用表中的本期盈余为什么阿珂一致啊