调整资产负债表未分配利润期初余额
老师、请问我刚接收一家单位。该单位之前会计在补缴21年所得税时做了借利润分配-未分配利润贷银行存款,导致资产负债表期初和期末差和利润表有差异,请问现在如何调整才好!盼复!
老师,我单位小企业会计准则,没有以前年度损益调整科目,我补提去年的所得税费用,直接用了未分配利润科目,分录如图,现在导致报表未分配利润期末-期初不等于净利润,差额正好是17356,如何调整?
老师,您好!由于我未计提去年的所得税,今年用了以前年度损益调整科目,做的分录是 1、借:以前年度损益调整 贷:应交税金-应交所得税 2、借:应交税金-应交所得税 贷:银行存款 3、借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 这样导致了资产负债表的未分配利润期末数—年初数的金额和利润表中的净利润不一致,就差了以前年度损益这个金额,请问改怎么办呢?谢谢!
您好老师,我公司是小规模纳税人实行小企业会计准则,22年4月有一笔21年的所得税费用500元,21年没有计提这笔所得税费用,22年支付时直接计入借:利润分配未分配利润500,贷:银行存款500,现在税局出现风险提示,未分配利润与净利润比对异常,资产负债表未分配利润期末数-期初数小于利润表的净利润,存在少申报个税情况,这种该怎么调整报表
会计处理:公司购买房产缴纳得契税计入房子原值吗?计提折旧时契税要折旧吗? 税务处理:是和会计处理计税一样?
老师,酒店账务处理完注意什么
请专门的公司来验收办公楼,支付的资料费,怎么做账
给个人打钱可以备注工程款,个人不开发票吗?
请问我把一列数值添加千位分隔符之后,无法筛选查询到某个数值了,怎么办呢
老师,请问一下一个公司缺成本,除了票和人工,还有没有什么其他的方法哇,比如股权架构呀,注册分公司呀这些方法可以不
欠费补缴,分录的二级科目设什么,应交税费设二级
开代账公司需要什么资质
我们是4S店,客户抽奖,车子指导售价是12万,但是最终以5万出去,开票就按照五万来开的话,可以?税务要求我们写情况说明
老师,我们是一般纳税人,公司购买房子作为办公室,可以喊放开开专票来抵扣吗?
那这个是不是还得要软件公司更改?
不用,只改报表期初数,手动改了就可以
谢谢老师
不客气,祝先生活愉快