老师，请问，我五月份的销项，6月份开过来进项，我是5月左暂估呢，还是直接做五月份的成本，6月份发票贴到五月份的账里面。

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• 麻烦问下前期申报的增值税和附加税由于申报表金额变动，隔了几个月后申请了留抵退税，现已到账，现在要怎么做账？

• 公司的开票资料要在哪里查询？

• 现在做的这个分录是 借：应收账款 贷：其他业务收入 贷：应交税费-应交增值税（销项税额) 本月只有销项，下一步应该怎么做转出

• 老师你好，接触劳动合同那个一次性补偿收入包括正常工资吗？还是单独的赔偿部分？补偿收入里面的免税收入对少金额是免税的？

• 老师一个个体的铁丝厂一般纳税人，工资计提了，一年了但是没有发放记录和凭证，怎么处理，还用每个月补凭证吗？用现金补，怎么处理合适？

• 没有收到发票，但是实际支出了，需要缴纳企业所得税嘛？

• 老师 麻烦您问一下 有做内帐的表格吗 谢谢

• 一般纳税人，应缴税费-增值税-转出未交增值税科目是怎么用的：转当期应交未交增值税 (最常见情况：销项税额 > 进项税额等)： 计算：应交增值税贷方余额(销项税额 + 进项税额转出 + 出口退税) > 应交增值税借方余额(进项税额 + 已交税金 + 减免税款) 会计分录 借：应交税费 - 应交增值税 (转出未交增值税) (差额 = 贷方余额 - 借方余额) 贷：应交税费 - 未交增值税 (差额)，是这样做还是要把应交增值税-销项进项做套凭证结转到应交增值税费（转出未交增值税）

• 老师，请问公司员工个人报销的差旅费拿了个人抬头的发票时候可以报销

• 老师，5月申报年度企业所得税计提在那个月计提