小规模 上个月冲红3月份普票，重新开，税率还是1个点的，申报增值税时候，销售额一样，税款计算不一样，可以直接申报吗？

3个月没超过45万，销售额和税盘实际销售金额对上的，就是增值税表格是按3%来算

没有超过45万就填写在第十行。

冲销1000，重新开了1200，1个点来的，增值税纳税申报表可定是200*0.03=6，实际税额200*0.01=2

来的1000还是按1%。多出来的100按3%或者免税。

我减免要填吗，减免性质代码也没有了，选择不了

不对，我看错了。现在开普票是选择免税。

增值税纳税表税额和实际要对上吗

如果你红冲的是第一季度1%的，后面再开票还是1%？

大于原来金额的就按当期的税率开发票。

是的，就是小微企业免税额金额和实际没对上，增值税申报表是啊3%来的

正常我是要去减免那边填的，问题减免政策没了，选择不了

这么搞比较好