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老师,我新到一家公司账面库存1000多万 实际库存就一半,剩下的我也不知没货的那部分到底是虚的,还是没送货,像这种大库存怎么处理呢?

2022-07-05 13:56
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-07-05 14:00

同学你好 这个盘点库存就可以了

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同学你好 这个盘点库存就可以了
2022-07-05
处理方法 准确确定库存差异金额,全面细致盘点库存,分析可能导致差异的原因,如商品损耗、捐赠未记账、商品借用未记录等,查看相关记录寻找线索,并尝试与代账会计沟通。 会计分录 若无法查明原因按盘亏处理,先将盘亏库存转入待处理财产损溢: 借:待处理财产损溢 - 待处理流动资产损溢 贷:库存商品 经批准医院承担损失计入管理费用: 借:管理费用 贷:待处理财产损溢 - 待处理流动资产损溢 若有责任人赔偿: 借:其他应收款 - [责任人姓名] 贷:待处理财产损溢 - 待处理流动资产损溢 收到赔偿款时: 借:银行存款(或库存现金) 贷:其他应收款 - [责任人姓名]
2024-12-24
你好,这个要看是什么原因导致对不上的
2025-03-10
这种操作有一定合理性,能使核算更规范,可逐步理清库存和成本状况。但也需注意,要尽量估算或盘点期初库存,注意收入与成本匹配,对以前误计成本的要适当调整,还要考虑税务影响,与税务机关沟通确保税务处理合规,避免税务风险。
2025-01-08
你好,你可以借库存商品贷应付账款暂估。
2022-08-25
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