扣了社保公积金后，员工实发工资为负数，应付工资为正数，请问怎么做分录？

同学你好 1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

2022-07-06

比如工资是100个人负担的社保是120，你现在填写工资收入填写100专项扣除填写120你看下能先报了吗？只要能申报了，你就按照这个来申报

2023-07-10

事业单位计提社会保险费分录计提社保如何做会计分录? 1.分配工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（单位部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应付款（个人部分）应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款 4.上交杜保借：应付职工薪酬——社保（单位部分）其他应付款（个人部分）贷：库存现金/银行存款 5.上交个人所得税借：应交税费——应交个人所得税贷：银行存款公积金、工资和绩效和这个一样，就是二级科目不一样，您说的负数的，假如是因为后扣，是正常的就不用调整为正数，以后扣了就平了

2022-02-26

可以的，可以这么做的。

2023-07-10

同学，你好是的，不用了

2024-10-18