老师，我做账务处理的时候，我按申报了多少个税就计提了多少应付职工薪酬，没有按当月的工资当月计提，比如现在税款所属期是6月，我申报了员工6月的收入，员工6月发的是5月工资，我做账务处理的时候就直接在6月份计提5月的工资，然后又接着做了一笔发放，这样做有问题吗，我 应该如何调整回正确的

我现在应该怎样更正，个税申报我是按员工的税款所属期来申报的，应该没有问题，账务处理如何调整

你在这个月计提上一个月的，然后再计提本月的。

老师，我计提是按我的个税申报表来计吗吗，拿不到工资表的数据

我前面几个月的计提的工资都是按个税申报表来计提

你好，那你们是工资没有算出来吗？你可以暂估一个的。

老师，我如何检查我的申报的工资是否和账上的一致，我们是代账公司，工资表很难跟客户拿

那他们发放工资都是银行吗？如果是的话，问他要银行回单就可以。

他们用公户发工资，我每次申报工资就是按银行单上的金额申报，但是他发放的工资有时候是前面几个月一次发，然后我做账务处理的时候就跟着个税申报系统申报多少就计提多少，然后接着就发多少

他没有缴纳社保吗？如果没有缴纳社保，没有个税的情况下，你具体多少发放多少就可以的。

有涉及个税和社保，我现在就是发现个税那边对不上，就想把它调整过来，但是我又不想去更正个税申报，我已经在6月做了一次计提6月和发放6月的分录，我现在重新按6月的工资表做一笔计提，这样正确吗？