老师，我做账务处理的时候，我按申报了多少个税就计提了多少应付职工薪酬，没有按当月的工资当月计提，比如现在税款所属期是6月，我申报了员工6月的收入，员工6月发的是5月工资，我做账务处理的时候就直接在6月份计提5月的工资，然后又接着做了一笔发放，这样做有问题吗，我 应该如何调整回正确的
你好，六月份应该计提六月份的工资，然后五月份的工资在六月份发下去，应该是在七月份申报个税。
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老师，我做账务处理的时候，我按申报了多少个税就计提了多少应付职工薪酬，没有按当月的工资当月计提，比如现在税款所属期是6月，我申报了员工6月的收入，员工6月发的是5月工资，我做账务处理的时候就直接在6月份计提5月的工资，然后又接着做了一笔发放，这样做有问题吗，我 应该如何调整回正确的
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老师您好，请问个税申报是按照员工收到工资当月为归属期进行申报。即员工5月入职，5月的工资6月发，那么个税申报应该是7月申报6月的个税收入。我的理解对吗？如果是的话，那么员工在计算个税的时候，扣除的每月5000元的扣除费，是扣两个月还是一个月呢？因为按照当月计提当月工资，计算个税肯定是扣除一个月的5000元，但是在6月发放工资的时候再申报到6月，也就是7月申报个税，系统会扣除两个月的扣除费，也就是10000，计算的个税就不一样了。请教老师解答，感谢您
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老师，我们4月份的工资表，老板签字了，但是到6月份的时候才发放，中间计提了4月份有360的个税，工资表上也体现了这360的个税，但是到6月份发放，申报个税的时候发现，因为这个时间差，6月份不需要交个税。工资表改不了，我应该当月把多计提的个税充回应付职工薪酬比较好？还是用一个其它应付-个税的科目，记着比较好？老师，或者还有更好的处理方式没有？
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老师，我们4月份的工资表，老板签字了，但是到6月份的时候才发放，中间计提了4月份有360的个税，工资表上也体现了这360的个税，但是到6月份发放，申报个税的时候发现，因为这个时间差，6月份不需要交个税。工资表改不了，我应该当月把多计提的个税充回应付职工薪酬比较好？还是用一个其它应付-个税的科目，记着比较好？老师，或者还有更好的处理方式没有？
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5～6月计提的工资到8月份才发放，8月份做5～6月工资发放的时候发现5月6月的工资计提多了，辛苦老师指导一下像我这种情况应该怎么处理？5～6月计提工资时的分录：借：生产成本—工资 管理费用—工资 研发支出—费用化支出—工资 贷：应付职工薪酬—职工工资 因实际发放工资比计提的少，8月做账应该怎么处理这个做计提的工资？
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老师好，一般纳税人是本月初才开始勾选上月的进项税票，那么 借，应交税费-应交增值税进项税额， 贷，应交税费-待抵扣进项税额， 这笔分录是应该做到本月的月末还是下月勾选时的月初呢？
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老师好，一般纳税人在发在收到进项票的时候，是应该记到应交税费-应交增值税进项税额还是应交税费-待抵扣进项税里面呢？
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我现在应该怎样更正，个税申报我是按员工的税款所属期来申报的，应该没有问题，账务处理如何调整
你在这个月计提上一个月的，然后再计提本月的。
老师，我计提是按我的个税申报表来计吗吗，拿不到工资表的数据
我前面几个月的计提的工资都是按个税申报表来计提
你好，那你们是工资没有算出来吗？你可以暂估一个的。
老师，我如何检查我的申报的工资是否和账上的一致，我们是代账公司，工资表很难跟客户拿
那他们发放工资都是银行吗？如果是的话，问他要银行回单就可以。
他们用公户发工资，我每次申报工资就是按银行单上的金额申报，但是他发放的工资有时候是前面几个月一次发，然后我做账务处理的时候就跟着个税申报系统申报多少就计提多少，然后接着就发多少
他没有缴纳社保吗？如果没有缴纳社保，没有个税的情况下，你具体多少发放多少就可以的。
有涉及个税和社保，我现在就是发现个税那边对不上，就想把它调整过来，但是我又不想去更正个税申报，我已经在6月做了一次计提6月和发放6月的分录，我现在重新按6月的工资表做一笔计提，这样正确吗？
可以的，你申报多了或者少了，在下一个月调整就是。