老师您好，请问我今年3月份的时候更正21年第四季度的企业所得税报表产生了企业所得税，我3月份才扣税而且有滞纳金，但是我账套已经年结了，请问我现在如果入账呢？去年的时候并没有计提企业所得税。
你好，学员 记在本期的 借所得税费用 营业外支出 贷银行存款
-
Q
我想问下有产生企业所得税的时候，怎么才知道在季度计提多少，比如我四月申报第一季度的所得税，这会还不知道会产生多少的所得税，根据第一季度做好的财务报表申报，四月申报第一季度产生了所得税500元，也缴纳了，计提在四月了，但是有人说在3月就得计提了，我想知道已经申报了怎么计提在3月，难道产生了所得税又反帐录入到3月份？这样子的情况财务报表什么的不是会有变动，企业所得填写的数据又得重新填写吗？
-
Q
老师您好，请问我今年3月份的时候更正21年第四季度的企业所得税报表产生了企业所得税，我3月份才扣税而且有滞纳金，但是我账套已经年结了，请问我现在如果入账呢？去年的时候并没有计提企业所得税。
-
Q
您好，我家是小规模企业，去年6月份的时候开了几张发票含税金额是26万元，当时增值税已经交了，第三季度企业所得税6000多有延期缴纳政策于今年5月份缴款，我想问一下小规模企业2022年有优惠政策45万以下免交企业所得税，为什么2022年第3季度会产生企业所得税费呢？
-
Q
老师，2023年第四季度要缴纳企业所得税，我没有计提，我在2024年1月缴纳税款，做相应月份的时候计提的企业所得税，是不是跨年了。得把所得税费用转入以前年度损益调整
热门问答 更多>
-
老师，开了3个体户，每个都绑定电商店铺，a个体是工厂，BC个体是销售，BC个体都是销售a工厂货物，3个体户都是同一个法人，那那BC个体成本票可以跟a个体要吗？
-
试用期可以不交保险吗
-
深水油田的的优惠是多少
-
经营所得A表第一季已产生经营收入但第二季度没有收入也没有支出申报的时候经营收入是第一季度累计的不能更改这就意味着要缴税可第二季度都没有收入和支出怎么申报呢
-
老师好，我公司是一般纳税人，本月有一张销售二手车的发票，如图1，但是购进这辆车的时候也是二手车发票，如图2是，但是我公司本月发票查询不含税销售额是包含这张发票的金额为11705210.24，但是呢，这张发票不是通过我们电子税务局开出去的，然后申报增值税的时候提醒让申报销售二手车的增值税呢，增值税自动生成的报表就没包含这个销售二手车的10000。 一般纳税人公司转让自己使用过的车辆，若该车辆购进时已抵扣进项税额，按照13%的税率缴纳增值税；若购进时未抵扣进项税额，按照3%征收率减按2%征收增值税。小规模纳税人公司转让车辆，按照3%征收率减按2%征收增值税。不过，从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车，自2020年5月1日至2027年12月31日，减按0.5%征收增值税。然后我这种情况到底是根据那种情况去申报呢？
-
老师每个月交增值税还要看增值税的波动率吗？
-
老师，老是提示这个：你申报增值税减征、免税、即征即退、加计抵减的合计数20556.12大于"营业外收入"栏次金额0，请确认取得的上述政府补助收入是否正确核算并如实申报在本栏次。怎么回事？
-
老师您好！做代理记账报税，需要办一个什么营业执照？
-
老师你好，如果季度销售额未达到30的话，做账的时候营业外收入是按3%记账还是按1%记账。如果超过30万呢？
-
老师您好，水产养殖公司，小规模，能开房屋租赁发票吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
请问是交税的时候直接做这个分录吗？是否不用重新计提？
不用计提，直接做这个分录的
借所得税费用303.4 营业外支出-滞纳金7.28 贷银行存款
是滴，学员，是这样的
好的，谢谢老师
如果客户用自己私人账户发放工资是用库存现金来入账吗？
不客气，学，老师应该的
如果客户用自己私人账户发放工资是用库存现金来入账 客户发放工资是什么意思的
企业的意思，表达错了
这个可以的，学员，这个