老师您好，请问我今年3月份的时候更正21年第四季度的企业所得税报表产生了企业所得税，我3月份才扣税而且有滞纳金，但是我账套已经年结了，请问我现在如果入账呢？去年的时候并没有计提企业所得税。
你好，学员 记在本期的 借所得税费用 营业外支出 贷银行存款
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老师，我想问一下，上一任会计由于1月太忙，所以没按时做账，当时第四季度企业所得税就直接0报了。到了3月我接手她的工作了，发现年后回来的跨年发票她在21年12月也没有计提，如果我把跨年票在去年12月计提了，在22年3月冲减之前计提，然后按正确的入账，但是由于第四季度企业所得税她0申报，如果汇算清缴我把全年的成本填进申报表里，这样数据和第四季度企业所得税申报的数据就不一样了，因为到了12月，所以报表的数据是全年累计的。面对这种情况，老师，我该怎么做？
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老师您好，请问我今年3月份的时候更正21年第四季度的企业所得税报表产生了企业所得税，我3月份才扣税而且有滞纳金，但是我账套已经年结了，请问我现在如果入账呢？去年的时候并没有计提企业所得税。
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请问9月份我们的账务做了修改，导致金蝶账上的财务报表和税务系统的不一致，现在如果更正税务系统的报表要补交企业所得税而且还会有滞纳金，请问如果我们不更正税务系统第三季度的报表，在第四季度一起交所得税可以吗？
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您好，我家是小规模企业，去年6月份的时候开了几张发票含税金额是26万元，当时增值税已经交了，第三季度企业所得税6000多有延期缴纳政策于今年5月份缴款，我想问一下小规模企业2022年有优惠政策45万以下免交企业所得税，为什么2022年第3季度会产生企业所得税费呢？
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老师，您好，3月底接手一家企业，3月上个会计做了一笔是2022年第四季度预交企业所得税费用12000，我建账时入到企业所得税本年累计借方12000，本年累计贷方12000，可是现在申报第二季度预交企业所得税时，系统没有自动计提
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老师，酒店购买的公众责任险、雇主责任险计入哪个会计科目的二级明细？
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老师，我们是酒店的，运营期间装修了一下，装修费58000可以一次性计入管理费用-装修费吗？还是计入主营业务成本？
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老师，我们是酒店的，酒店装修费58000元计入哪个会计科目的二级明细？能不能一次计入管理费用-装修费，小规模公司
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我们公司是农业公司，种植了芦竹（一次种植多年采收）和蓖麻（当年种植当年采收），想问一下关于前期投入的成本应该这两种作物应该计入生产性生物资产还是消耗性生物资产还是农业生产成本
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老师，公司的承兑，找人兑出来，那个人可以直接打到另外一家公司吗
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想问一下，汇算清缴我是5月底做的，去年暂估了一些费用和成本，现在5月份取得了一部分发票，那这些发票我是在5月份的账里面做冲暂估的分录，还是6月份的账里面做
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老师，我们是酒店的，酒店泳池需要定期消毒，购买的3000元消毒药片计入哪个会计科目的二级明细？
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老师，我们这家公司过两个月想给他转掉，股权留20%，我们是实缴好，还是转了股权，大家都实缴好
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老师，小规模，我们是酒店管理有些公司，酒店运营期间产生的装修费58000计入哪个会计科目的二级明细？计入主营业务成本还是管理费用-装修费？计入哪个会计科目比较合适？
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个体户是税收是双定户，现在要开安装劳务发票，也要外地预缴吗
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请问是交税的时候直接做这个分录吗？是否不用重新计提？
不用计提，直接做这个分录的
借所得税费用303.4 营业外支出-滞纳金7.28 贷银行存款
是滴，学员，是这样的
好的，谢谢老师
如果客户用自己私人账户发放工资是用库存现金来入账吗？
不客气，学，老师应该的
如果客户用自己私人账户发放工资是用库存现金来入账 客户发放工资是什么意思的
企业的意思，表达错了
这个可以的，学员，这个