老师您好，请问我今年3月份的时候更正21年第四季度的企业所得税报表产生了企业所得税，我3月份才扣税而且有滞纳金，但是我账套已经年结了，请问我现在如果入账呢？去年的时候并没有计提企业所得税。
你好，学员 记在本期的 借所得税费用 营业外支出 贷银行存款
-
Q
我想问下有产生企业所得税的时候，怎么才知道在季度计提多少，比如我四月申报第一季度的所得税，这会还不知道会产生多少的所得税，根据第一季度做好的财务报表申报，四月申报第一季度产生了所得税500元，也缴纳了，计提在四月了，但是有人说在3月就得计提了，我想知道已经申报了怎么计提在3月，难道产生了所得税又反帐录入到3月份？这样子的情况财务报表什么的不是会有变动，企业所得填写的数据又得重新填写吗？
-
Q
老师您好，请问我今年3月份的时候更正21年第四季度的企业所得税报表产生了企业所得税，我3月份才扣税而且有滞纳金，但是我账套已经年结了，请问我现在如果入账呢？去年的时候并没有计提企业所得税。
-
Q
您好，我家是小规模企业，去年6月份的时候开了几张发票含税金额是26万元，当时增值税已经交了，第三季度企业所得税6000多有延期缴纳政策于今年5月份缴款，我想问一下小规模企业2022年有优惠政策45万以下免交企业所得税，为什么2022年第3季度会产生企业所得税费呢？
-
Q
老师，2023年第四季度要缴纳企业所得税，我没有计提，我在2024年1月缴纳税款，做相应月份的时候计提的企业所得税，是不是跨年了。得把所得税费用转入以前年度损益调整
热门问答 更多>
-
请问现在补24年收入，收入补上去之后相对应的成本还要做吗
-
福利费，进项税可以抵扣么
-
老师，12月份暂估未收到发票的成本入账怎么做账务处理，1月份或者二月份收到发票又怎么做账务处理？
-
老师 现在取消加工修理修配劳务 我们还能开 人力资源服务*劳务费 发票吗
-
老师，年终奖扣除个税标准。如何算个税？
-
老师好，我问下就是 我们供货1000万给B公司，B公司没钱 然后开信用证给我们，然后钱就到我们账上了；一年之后，B公司的这笔款从他们公账上又划给我们公账上，银行自动划转1000万，我的问题就是信用证是一个什么样的流程，可以让销售方先收款吗？
-
老师 有一个员工的工资25年4月份-26年1月份的没发放，如果现在发放的话需要注意什么？
-
提示中华人民共和国增值税暂行条例第二十条规定:向消费者个人销售货物或者应税劳务的不得开具增值税专用发票。因此，如果您需要开具增值税专用发票，请提供公司委托您个人采购货物并付款的授权委托书。 老师 这句话是什么意思呢？是属于现在税法政策吗，这句话是什么意思呢
-
一般纳税人，污水处理清运，6%给对方开专票票，收几个点合适！
-
老师您好，我公司为a公司和b公司，同为农场的下属全资子公司，现在b公司要调拨一批固定资产到我公司账上，固定资产还有净值未计提折旧完。这个净值我应该怎么做账？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
请问是交税的时候直接做这个分录吗？是否不用重新计提？
不用计提，直接做这个分录的
借所得税费用303.4 营业外支出-滞纳金7.28 贷银行存款
是滴，学员，是这样的
好的，谢谢老师
如果客户用自己私人账户发放工资是用库存现金来入账吗？
不客气，学，老师应该的
如果客户用自己私人账户发放工资是用库存现金来入账 客户发放工资是什么意思的
企业的意思，表达错了
这个可以的，学员，这个